上市审议结果 - 北京证券交易所上市委员会2025年第35次审议会议于2025年11月26日召开，审议结果为暂缓审议 [1] 公司基本情况 - 公司全称为江苏永大化工机械股份有限公司，简称永大股份 [1] - 公司专业从事基础化工、煤化工、炼油及石油化工、光伏与医药等领域压力容器的研发、设计、制造、销售及相关技术服务 [1] - 公司主要产品体系包括反应压力容器、换热压力容器、分离压力容器、储存压力容器为主的非标压力容器产品 [1] 股权结构与发行计划 - 截至招股说明书签署日，控股股东李昌哲持有公司8600万股，占发行前股本总额的61.62% [2] - 李昌哲之子李进持有1080万股，占比7.74%，李进配偶顾秀红持有2400万股，占比17.20% [2] - 李昌哲、顾秀红和李进合计直接持有公司12080万股，合计直接持股比例为86.56%，并签署一致行动协议，为公司实际控制人 [2] - 公司拟公开发行股份数量不超过4652万股（不含超额配售选择权） [2] - 若采用超额配售选择权，可额外发行不超过697.80万股，包含超额配售选择权在内，本次发行股票数量不超过5349.80万股 [2] 募集资金用途 - 本次拟募集资金45,781.02万元，用于重型化工装备生产基地一期建设项目 [3] 上市委员会关注问题 - 审议意见要求保荐机构及申报会计师进一步核查公司光伏项目销售内控措施的合理性及执行有效性 [4] - 审议意见关注收入确认依据的充分性及应收账款的可回收性，及其对经营业绩的潜在影响 [4] - 问询问题一要求公司说明收入确认依据的充分性、销售内控措施的合理性及执行有效性，并解释产品产量、能源消耗量、主要原材料采购金额变动趋势与收入变动趋势不一致的原因 [5] - 问询问题二要求公司结合下游行业周期、政策、市场需求、竞争力及在手订单等，说明经营业绩是否稳定可持续，是否存在大幅下滑风险 [5] - 问询问题三要求公司说明光伏项目收入确认依据是否充分，应收账款回收是否存在重大风险，及其对经营业绩的潜在影响 [5] 中介机构信息 - 公司保荐机构为国泰海通证券股份有限公司，保荐代表人为陈跃政、罗云翔 [1]