文章核心观点 - 公司因独立性不足问题收到甘肃证监局行政监管措施决定书并已完成整改 [1][3] - 整改核心是解决以控股股东审批代替内部决策的问题并提升公司治理水平 [3][4] - 公司通过履行正式决策程序、加强法规学习、完善内控体系等措施落实整改 [4][6][7] 监管问题与违规行为 - 公司工资薪酬等事项需经控股股东读者出版集团有限公司审批存在以控股股东审批代替内部决策的情况导致独立性不足 [3] - 该行为违反了《上市公司治理准则(2018修订)》第六十条、第七十二条的规定 [3] 具体整改措施 - 履行股东会、董事会决策程序：2025年9月24日召开第五届董事会第十九次会议审议通过高级管理人员薪酬方案2025年10月28日召开2025年第二次临时股东会审议通过董事、监事薪酬方案 [4] - 强化法规学习：将《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规列入重要学习任务通过多种方式提升学习效果并安排相关人员参加专项培训 [5][6] - 加强内部控制体系建设：在去年全面修订的内控手册基础上强化执行充分发挥内部审计部门和审计委员会的监督作用 [7] 整改执行与后续安排 - 整改责任人及责任部门包括董事长、总经理、董事会秘书、财务总监、证券投资部、党委工作部 [8] - 整改完成情况为已整改完成 [9] - 后续公司将长期坚持规范化治理持续规范薪酬及其他重大事项的内部决策流程 [9] 公司治理提升总结 - 公司以此次整改为契机举一反三深刻认识在内部决策程序和独立性管理方面的不足 [10] - 未来将持续加强法律法规学习督促相关人员忠实勤勉履职全面提升规范运作水平 [10]