退休储蓄账户类型与缴款限额 - 个人退休账户（IRA）提供税收优惠以增加退休储蓄 2025年最高年度缴款限额为7000美元 [1] - 50岁及以上人群可获得1000美元的追加缴款 使IRA总额达到8000美元 [5] - 雇主赞助的401(k)计划2025年员工最高缴款额为23500美元 [2] - 无雇员的企业主可开设单人参与的401(k)计划 [3] 雇主赞助退休计划优势 - 参与雇主提供的401(k)计划是建立退休基金最佳且最简单的方式 [2] - 雇主处理主要管理工作 员工仅需同意从每期工资中扣款 [2] - 员工可获得税收优惠 若雇主提供匹配缴款则相当于获得额外资金 [2] - 政府雇主通常提供传统养老金计划而非401(k) 员工应确认覆盖范围并索取个人福利报表以了解养老金价值 [2] 投资组合管理与储蓄策略 - 退休策略需平衡投资组合 通过分散投资于股票、债券、共同基金、ETF、房地产等资产以降低风险并产生稳定回报 [6][7] - 除非面临财务紧急情况 否则不应动用退休储蓄 贷款和提前取款会严重延误退休计划 [7] - 从401(k)计划贷款需按严格条款偿还本息 未偿还金额将视为计划分配并需计入当年总收入 可能面临额外10%的税收 [8] 退休目标设定与资金需求 - 应设定目标退休年龄并规划理想退休生活方式 包括居住地、生活成本及是否需要兼职工作 [9][13] - 美国劳工部建议退休后需当前收入的70%至90%以维持生活水平 例如年收入6万美元则退休后需每年4.2万至5.4万美元 [9] - 2025年社会保障平均退休福利约为每月2008美元 不足以覆盖美国平均生活成本 [10] 社会保障福利与专业规划 - 最早可在62岁开始申领社会保障福利 但延迟申领可增加月度付款 完全退休年龄为66或67岁 [11] - 70岁后延迟申领无额外财务利益 需至少10年（40个学分）工作经历才符合资格 福利金额基于35个最高收入年份计算 [12] - 建议聘请财务顾问制定个性化投资策略 包括理解不同投资、管理风险、规划长期退休及学习税务法规 [13][15][19] 临近退休的关键行动 - 退休前五年应最大化所有退休账户缴款 仔细审查当前预算并尽可能减少债务 [16][20] - 考虑购买补充保险以支付医疗费用 并联系仅收费财务规划师确保投资计划正常 [20] - 确定居住地以估算生活成本 查看预估社会保障月度福利 并建立应急基金以避免动用应税退休基金 [20]