公司IPO过会概况 - 河北国亮新材料股份有限公司于北京证券交易所上市委员会2025年第30次审议会议过会，成为今年第72家过会企业[1] - 2025年至今上交所和深交所一共过会43家企业，北交所过会29家企业[1] - 公司保荐机构为东兴证券股份有限公司，这是东兴证券今年保荐成功的第3单IPO项目[1] 公司业务与股权结构 - 公司是一家专业从事高温工业用耐火材料整体解决方案的高新技术企业，为客户提供耐火材料整体承包服务及耐火材料产品[1] - 截至招股说明书签署日，董国亮直接持有公司63.15%股份，赵素兰直接持有8.84%股份，二人合计直接持有71.99%股份且为夫妻关系，为公司控股股东[1] - 通过一致行动人安排，董国亮、赵素兰合计控制公司80.22%的表决权，担任公司董事长和董事，为公司共同实际控制人[2] 发行方案与募资用途 - 公司拟公开发行股票不超过2,186.3212万股（未考虑超额配售选择权）或不超过2,514.2693万股（全额行使超额配售选择权），发行后公众股东持股比例不低于25%[2] - 超额配售选择权发行的股票数量不超过本次发行股票数量的15%[2] - 本次拟募集资金17,502.20万元，用于滑板水口产线技术改造项目、年产5万吨镁碳砖智能制造项目、年产15万吨耐材用再生料生产线建设项目以及补充流动资金[3] 上市委关注问题 - 上市委问询公司2024年下半年利润增速、毛利率变动趋势与行业龙头企业及行业整体情况存在差异的原因[4] - 关注应收账款周转率逐年下降及最近一期应收账款占营收比例大幅增长的原因，坏账准备计提方法合理性和计提金额充分性[4] - 要求结合客户变化情况、2025年1-10月主要经营数据、环评批复产能限额、在手订单及行业趋势说明2025年度盈利预测可实现性[4] 上市委审议意见 - 要求说明2024年下半年收入及毛利率与同行业可比公司存在差异的原因，是否存在跨期调节及突击确认收入的情形[5] - 要求说明货币资金的存放管理及理财情况，利息相关损益与存贷款规模的匹配性，是否与同行业可比公司存在明显差异[5] 2025年IPO市场情况 - 2025年上交所和深交所IPO过会企业共计43家，涵盖主板、科创板、创业板等多个板块[6][7][8][9] - 2025年北交所IPO过会企业共计29家，保荐机构分布较为分散[9][10] - 东兴证券除国亮新材外，今年还保荐成功了海阳科技股份有限公司和湖南广信科技股份有限公司[1][9]