退休储蓄挑战与“追赶”缴款背景 - 许多人在早年难以有效进行退休储蓄 在20多岁时可能背负学生贷款 在30多岁时可能需储蓄购房并应付高昂的育儿费用 在40多岁时可能专注于积累子女大学储蓄以避免其毕业时背负巨额债务 [1] 2026年401(k)追赶缴款规则变化 - 当前规则下 50岁及以上工作者401(k)计划总缴款上限为31,000美元 其中包括7,500美元的追赶缴款额 [4] - 自2026年起 关键规则将发生变化 当年收入超过145,000美元的高收入者 其401(k)追赶缴款将只能使用税后美元进行 即只能存入罗斯(Roth)账户 [5] - 规则变化虽初看不利 但实际上可能带来隐藏机会 [3] 强制转入罗斯账户的潜在益处 - 存入罗斯401(k)的资金 其投资收益可享受免税待遇 [8] - 退休后从罗斯401(k)账户的提款也将是免税的 [8] - 对于传统401(k)储蓄者 未来提款需缴税 而持有部分罗斯401(k)资金可提供更大的税务灵活性 有助于在退休后规避税款 [8]