董事会决议与股权激励计划批准 - 第二届董事会第九次会议于2025年9月5日召开 全体5名董事出席并一致通过限制性股票首次授予议案 [2][4] - 董事会确认2025年限制性股票激励计划首次授予条件已成就 授予日确定为2025年9月5日 [2][8][22] 股权激励计划核心条款 - 采用第二类限制性股票作为激励工具 标的股票来源为定向发行或二级市场回购的A股普通股 [8] - 首次授予127.00万股 授予价格20.87元/股 涉及激励对象89人 均为中层管理人员及核心骨干员工 [9][12][23] - 计划有效期最长60个月 归属安排分批次进行 归属需满足公司业绩考核与个人绩效考核双重条件 [11][15][17] 业绩考核机制 - 公司层面考核2025-2027年会计年度 以营业收入和净利润为指标 根据完成度确定归属比例 [17][18][19] - 个人层面绩效考核按公司制度实施 实际归属数量=计划归属数量×公司层面比例×个人层面比例 [19][20] - 未达到业绩考核触发值时 当期限制性股票不得归属并作废失效 [19] 财务影响测算 - 采用Black-Scholes模型测算股份支付费用 授予日股价51.88元/股 无风险利率1.3959%-1.4876% 历史波动率22.8780%-29.4123% [24] - 预计激励成本将在经常性损益中列支 具体会计成本影响需根据实际归属情况调整 [25][26] 实施程序与合规性 - 计划已通过2025年第一次临时股东大会批准 并完成7日公示程序 未收到异议 [21][22] - 激励对象不包含董事、高级管理人员 不存在不得成为激励对象的法定情形 [9][22][28] - 广东信达律师事务所出具法律意见书 确认授予程序符合监管规定及激励计划要求 [31]