内幕交易事件概述 - 李某某因内幕交易被宁波证监局处罚 没收违法所得260022元并处以80万元罚款 [1][9][14] 内幕信息形成过程 - 2022年至2023年初 旗天科技寻找定向增发合作方 [3] - 2024年春节前后 控股股东投资负责人韩某与七彩虹皓悦实控人万某开始接触洽谈 [4] - 2024年4月15日 双方商讨收购事项并达成定向增发意向 [4] - 2024年4月18日 韩某向万某发送《战略合作框架协议》 约定通过定增使万某成为第一大股东及实控人 [4] - 2024年4月19日 万某签署协议 [4] - 2024年6月5日 公司初步确定控制权变更方案 [5] - 2024年7月25日 召开董事会审议交易事项 [6] - 2024年7月26日 发布向七彩虹皓悦定向发行股票预案 披露控制权变更 [6] 内幕交易细节 - 内幕信息形成于2024年4月15日前 公开于2024年7月26日 [7] - 李某某于2024年4月15日在办公室门口听到韩某与万某谈论定增事项 [7] - 2024年4月29日操作亲属账户买入72800股 成交金额303395元 [7] - 交易盈利260022元 [7][9] - 预案公告后股价一周内涨幅超100% 从4元/股最高涨至9.37元/股 [9] 申辩与复核 - 李某某辩称非故意获取内幕信息 仅偶然听到谈话且不参与资本运作 [12] - 声称炒股是为补贴亲属 [13] - 质疑违法所得计算方式 主张应为221356元而非260022元 [14] - 证监局复核认定计算正确 采用后进先出法符合执法惯例 [14] - 已考虑配合调查等从轻情节 但补贴亲属理由不构成从轻依据 [14]