政策背景与核心内容 - 住房和城乡建设部与中国人民银行联合印发《房地产从业机构反洗钱工作管理办法》 共25条 将于2025年9月1日起正式施行 [2] - 该办法是对2025年1月1日新修订实施的反洗钱法的积极响应 首次在部门规章层面构建房地产反洗钱制度框架 [2][4] - 房地产行业被正式纳入反洗钱重点监管范畴 与金融机构及其他特定非金融机构形成协同监管网络 [2] 房地产行业洗钱风险与手法 - 房地产行业因交易金额大、流程复杂、产业链长而具有金融属性 成为洗钱高发领域 [3] - 典型洗钱手法包括现金交易折扣配合"蚂蚁搬家"式操作 例如房企以现金支付500万元货款 供应商拆分至多个个人账户存入银行 [3] - "阴阳合同"是常见手段 例如标价200万元商铺以100万元成交 一年后95万元转手 账面亏损5%但洗钱利润巨大 [3] - 个人洗钱行为包括用不正当资金现金购房 将灰色资金转化为房产 或通过信托、私募及空壳公司购买房产 [4] 反洗钱义务具体要求 - 房地产机构需履行客户身份识别义务 不得向身份不明客户销售房屋或提供经纪服务 可拒绝交易并提交可疑报告 [5] - 机构发现或有合理理由怀疑交易涉及洗钱时 需及时向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告 [5] - 客户身份资料与交易记录需完整准确保存 期限不少于十年 [6] 监管机制与行业影响 - 办法要求机构建立健全反洗钱内部控制制度 指定负责部门和人员 定期开展洗钱风险评估并采取管理措施 [6] - 遵循基于风险原则实施差异化监管 对高风险机构严格监管 避免对低风险机构造成不必要干扰 [7] - 房地产行业自律组织需制定自律规范 识别评估风险 指导合规并协调报送可疑交易报告 [6] 国际背景与法规衔接 - 办法衔接新反洗钱法要求 房地产开发企业及中介机构被列为"特定非金融机构" 赋予明确反洗钱义务主体身份 [8] - 应对金融行动特别工作组（FATF）第五轮互评估 旨在完善反洗钱监管体系以达到国际标准 [9] - 贵金属与宝石行业反洗钱新规已于2025年8月1日施行 要求对人民币10万元以上现金交易履行反洗钱义务 [8]