独立董事年报工作制度框架 - 制度旨在完善公司治理机制 加强内部控制 发挥独立董事在年报编制和信息披露中的监督协调作用 提高信息披露质量 [1] 独立董事职责与工作安排 - 独立董事需在年报编制和披露过程中履行责任义务 勤勉尽责开展工作 [1] - 公司管理层需在会计年度结束后30日内向独立董事全面汇报年度经营情况及重大事项进展 [1] - 独立董事可进行实地考察 公司需对提出的问题提供整改方案并接受监督 工作需有书面记录及签字 [1] 审计沟通与协调机制 - 财务负责人需在审计师进场前向独立董事书面提交年度审计工作安排及其他资料 [2] - 独立董事需在审计前与注册会计师沟通审计人员构成 计划 风险判断 测试方法及年度审计重点 [2] - 公司需在出具初步审计意见后安排独立董事与审计师的见面会 沟通审计问题 会议需有书面记录及签字 [2] 信息保密与合规要求 - 独立董事需密切关注年报编制过程中的信息保密 严防内幕信息泄露及内幕交易等违法违规行为 [2] 制度执行与协调保障 - 董事会秘书负责协调独立董事与管理层沟通 为独立董事履职创造必要条件 [2] - 制度未尽事宜按相关法律法规及公司章程执行 若存在不一致则以法律法规及公司章程为准 [2] - 本制度由董事会负责解释 自董事会审议通过之日起施行 [3]