交易目的与原则 - 开展外汇套期保值业务以规避外汇市场风险并降低汇率波动对经营业绩的不利影响 [1][3] - 业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不做投机性或套利性交易操作 [1][3] 交易规模与资金安排 - 外汇套期保值业务规模总额不超过5,000万元人民币或等值外币 [1][2][3] - 额度在有效期内可循环滚动使用，任一时点交易金额均不超过上述额度 [1][3] - 业务资金来源为自有资金 [1] 交易方式与币种 - 交易币种以实际业务结算币种为主，主要包括日元和美元 [1][3] - 交易品种涵盖远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期权及其他外汇衍生产品 [1][3] - 交易场所为境内经监管机构批准且具备资质的场内交易场所 [1][3] 授权与审议程序 - 董事会授权总经理或其授权代理人负责具体实施外汇套期保值业务并签署相关文件 [2] - 该事项经第四届董事会第五次会议审议通过，无需提交股东会审议 [2][3] - 业务有效期为自董事会审议通过之日起一年内 [2][3] 风险控制措施 - 公司制定《外汇套期保值业务管理制度》明确审批权限、操作流程及风险控制 [4] - 建立专门风险控制小组持续监控市场环境并适时调整策略 [4] - 严格限定交易对手为具备资质且信用良好的金融机构 [4] 会计处理与影响 - 公司根据企业会计准则第22号、23号、24号及37号进行会计确认和计量 [4][5] - 业务以正常生产经营为基础，旨在提升资金流动性和安全性 [4]