核心观点 - 公司拟向特定对象发行股票募集资金10亿元用于补充流动资金 可能摊薄即期每股收益 公司已制定具体填补措施并获相关主体承诺 [1][5][6] 发行方案及财务影响 - 本次发行拟募集资金总额10亿元 发行股份数量5,367.25万股 发行后总股本将增至23,322.88万股 [1][2] - 基于2024年归母净利润7,875.48万元 公司测算三种盈利情景下发行后财务指标变化 [1][2][3] - 在净利润增长10%情景下 发行后基本每股收益从0.51元降至0.50元 加权平均净资产收益率从3.87%降至3.73% [2][3] - 在净利润持平情景下 基本每股收益从0.46元降至0.45元 加权平均净资产收益率从3.52%降至3.39% [3] - 在净利润下降10%情景下 基本每股收益从0.42元降至0.41元 加权平均净资产收益率从3.17%降至3.06% [3] 资金用途及合理性 - 募集资金扣除发行费用后将全部用于补充流动资金 旨在优化资本结构 增强抗风险能力 [5] - 本次发行符合国家产业政策导向和行业发展趋势 有助于巩固行业地位并为未来业务发展提供保障 [5] - 募集资金使用不涉及具体建设项目 故未披露人员、技术、市场等方面的储备情况 [5] 填补回报措施 - 公司将通过加快业务开拓、加强内控制度、完善分红政策等措施提升资产质量和盈利能力 [6] - 具体措施包括合理统筹资金促进主业发展 健全公司治理结构 加强募集资金管理提高使用效率 [6][7] - 公司已制定《未来三年股东分红回报规划》 将严格执行分红政策强化投资者回报机制 [8] 相关主体承诺 - 控股股东、实际控制人及关联公司承诺不干预公司经营 不侵占公司利益 若违反承诺将依法承担责任 [8] - 公司董事及高级管理人员承诺不损害公司利益 不滥用职务消费 促使薪酬与填补措施执行情况挂钩 [8]