审计机构变更 - 公司拟将2025年度财务审计机构和内控审计机构统一变更为信永中和会计师事务所 原财务审计机构为信永中和 原内控审计机构为北京中天恒会计师事务所 [1] - 变更原因为审计服务合同到期 公司通过公开招标方式重新选聘 招标结果显示信永中和中标 [2] - 公司已与前任内控审计机构北京中天恒沟通 对方对变更无异议 [2] 拟聘任机构基本情况 - 信永中和成立于2012年3月2日 组织形式为特殊普通合伙企业 注册于北京市 首席合伙人为谭小青 [2] - 截至2024年底 该所拥有合伙人259人 注册会计师1780人 其中签署过证券审计报告的注册会计师超过700人 [2] - 2024年度业务总收入40.54亿元 审计业务收入未披露具体数值 但上市公司审计客户383家 收费总额4.71亿元 [3] - 审计行业覆盖制造业 信息技术服务业 交通运输业 电力行业 金融业等11个主要领域 其中同行业上市公司审计客户6家 [3] 机构合规性与风险控制 - 职业风险保障金额超过2亿元 近三年除乐视网证券虚假陈述案外 无其他民事诉讼承担民事责任情况 [3] - 近三年受到行政处罚1次 监督管理措施17次 自律监管措施8次 无刑事处罚和纪律处分 [3] - 53名从业人员近三年受到行政处罚5次 监督管理措施17次 自律监管措施10次 纪律处分1次 [3] 审计团队配置 - 项目合伙人邵立新1994年获注会资质 2001年起从事上市公司审计 近三年签署复核上市公司超过5家 [4] - 质量复核合伙人詹军1995年获注会资质 1995年起从事上市公司审计 近三年签署复核上市公司超过10家 [5] - 签字注册会计师王敏玲2001年获注会资质 2002年起从事上市公司审计 近三年签署上市公司1家 [5] - 审计团队近三年无处罚记录 且符合独立性要求 [5] 审计费用变化 - 2025年度财务报告审计费用680万元 较2024年731万元下降6.98% [5] - 2025年度内控审计费用70万元 较2024年47.15万元增长48.46% [5] - 内控审计费用增长主因是公司加大审计深度 增加样本量和测试频率 [5] 程序履行情况 - 董事会审计与风险委员会于2025年8月15日审议通过该议案 [7] - 第九届董事会第五次会议于2025年8月21日批准议案 [7] - 议案尚需提交股东会审议 生效日期为股东会批准之日 [8]