公司治理结构完善 - 独立董事在公司年报编制和披露过程中需履行监督职责并勤勉尽责 [1] - 公司董事会秘书负责协调独立董事工作 各部门需积极配合并提供必要条件 [1] - 独立董事需重点关注重大关联交易和对外担保等事项 [2] 独立董事工作职责 - 听取公司年度经营情况和重大事项汇报并提出意见建议 [2] - 监督公司年度报告工作进程及信息披露和保密情况 [2] - 对公司年度审计工作安排及相关资料进行事前审阅 [2] - 与会计师事务所负责人及主审会计师进行审计后沟通 [2] 独立董事工作方式 - 公司需提交年度报告工作计划供独立董事审阅 [2] - 独立董事需通过会谈实地考察等方式履行职责并保留书面记录 [2] - 需及时听取管理层关于生产经营和重大事项进展的汇报 [3] - 应尽量亲自参与重大项目的实地考察 [3] 审计委员会职能 - 年审会计师事务所进场前需参加见面会沟通审计计划和风险判断 [3] - 需与注册会计师就审计重点和业绩预告情况进行沟通 [3] - 在出具初步审计意见后需再次与注册会计师沟通初审意见 [3] 董事会会议规范 - 独立董事需关注董事会会议召开程序和相关事项决策权限 [3] - 需对议案材料提交时间和完备性进行审查 [3] - 发现不符合规定情形时可提出补充整改或延期召开意见 [3] 风险应对机制 - 独立董事收到年报风险警示函时需高度关注并发表独立意见 [4] - 发现涉嫌违法违规行为时应要求纠正并及时向监管机构报告 [4] - 可独立聘请外部审计机构对公司具体事项进行审计 [4] 信息披露与保密 - 独立董事在年度报告编制和审议期间负有保密义务 [4] - 需严防泄露内幕信息和发生内幕交易等违法违规行为 [4] - 应对年度报告签署书面确认意见 无法保证时需陈述理由并披露 [4] 述职报告要求 - 独立董事需按照交易所要求编制和披露年度述职报告 [4] - 述职报告需说明具体履职情况并重点关注公司治理事项 [4] - 需在公司年度股东会上向股东报告履职情况 [4]