交易方案核心内容 - 公司拟通过发行股份及支付现金方式收购深圳市恒扬数据股份有限公司99.8555%股权 [2] - 交易价格经各方协商确定 标的资产作价依据评估结果更新 [2][6] - 发行股份数量及锁定期安排等具体方案细节得到补充 [2][6] 文件披露进展 - 公司于2025年4月22日首次披露交易预案 [2] - 本次发布重组报告书草案 对预案内容进行系统性更新 [2] - 新增第十四节独立董事意见章节 符合信息披露准则要求 [4][6] 标的公司信息补充 - 补充标的公司历史沿革及下属公司情况 [2] - 更新主营业务说明及主要财务数据 [2] - 增加报告期内会计政策及相关会计处理内容 [2] 风险因素更新 - 删除审计评估未完成及交易无法获批的原始风险提示 [2][3] - 新增审批风险 业绩补偿覆盖不足 评估增值率高等风险类别 [2][3] - 修订商誉减值 摊薄回报 市场竞争等风险表述 [2][3] - 补充原材料进口采购 客户集中度 供应商集中度等供应链风险 [2][3] 交易合规性与影响 - 新增第八节交易合规性分析章节 [5] - 更新本次交易背景 目的 性质及对上市公司影响等内容 [2] - 补充中小投资者权益保护安排等合规要求 [2] 相关方信息完善 - 补充交易对方产权控制关系及主要合伙人情况 [2] - 更新管理人员近五年处罚记录及诚信情况 [2] - 新增第十五节全体董事声明章节 [6]