并购重组审核结果 - 领益智造发行股份购买资产方案获深交所并购重组审核委员会通过，符合重组条件和信息披露要求 [1] - 审核会议重点关注标的公司江苏科达的毛利率波动、在手订单、竞争优劣势及行业发展态势，要求说明业绩预测合理性和业绩承诺可实现性 [2] 交易方案结构 - 交易分为两部分：1)发行可转换公司债券及支付现金收购江苏科达66.46%股权 2)向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金 [3] - 江苏科达100%股权评估值为50,500万元，66.46%股权交易价格定为33,230万元，采用收益法评估结果作为定价依据 [3] 支付方式细节 - 对价支付组合：常州优融采用现金+可转债（现金6,729.66万元+可转债14,577.54万元），万里扬管理纯现金支付3,209.01万元，其余6家交易方全部采用可转债支付 [4] - 可转债总发行规模23,291.33万元（对应2,329,133张），票面利率0.01%/年，初始转股价6.50元/股（为定价基准日前60日均价的80%） [5] 配套融资安排 - 配套募资上限20,739.63万元，占可转债支付对价的100%，资金用途包括：补充标的公司流动资金及还贷（10,025.96万元，占比48.34%）、支付现金对价（9,938.67万元，占比47.92%）、中介费用（775万元，占比3.74%） [7] - 发行对象为不超过35名特定投资者，独立财务顾问为国泰海通证券 [7]