监管背景与动因 - 中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会于8月4日联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法（征求意见稿）》以规范金融机构客户尽职调查及资料保存行为 [1] - 监管部门发现金融机构在基于风险的客户尽职调查措施方面存在不足 且我国在简化尽职调查、持续尽职调查、受益所有人等具体规定上与国际标准存在差距 [3] - 制定《管理办法》是为落实《反洗钱法》要求并应对反洗钱国际评估工作 [4] 客户尽职调查具体要求 - 金融机构需遵循"了解你的客户"原则 识别并核实客户及其受益所有人身份 根据客户特征和交易风险状况采取相应尽职调查措施 [4] - 业务关系存续期间需持续评估客户整体状况及交易情况 对较高洗钱或恐怖融资风险客户采取强化尽职调查措施 [4] - 三种情形必须开展客户尽职调查：怀疑客户涉嫌洗钱或恐怖融资、对客户身份资料真实性存疑、提供规定金额以上一次性金融服务 [4] - 若尽职调查可能导致泄密事件 金融机构可不开展调查但必须提交可疑交易报告 [4] 账户管理与交易监控规定 - 金融机构不得为身份不明客户提供服务或交易 不得开立匿名账户、假名账户或为冒用他人身份客户开立账户 [5] - 向境外汇出资金单笔达人民币5000元或等值1000美元以上时 需核实汇款人身份并确保信息准确性 [5] - 发现客户涉嫌洗钱或恐怖融资时 无论金额大小均需采取合理措施核实汇款人身份 [5] - 简化尽职调查不等于豁免调查义务 至少需登记客户姓名或名称等身份信息并留存必要资料 [5]