信息披露管理制度总则 - 公司制定信息披露管理制度旨在规范信息披露行为，维护投资者权益，依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及深交所相关规则[1] - 信息披露义务人需保证信息真实、准确、完整且通俗易懂，禁止虚假记载或重大遗漏，并确保所有投资者同步获取信息[2] - 内幕信息知情人不得泄露或利用未公开信息交易，自愿披露信息需与法定披露内容一致且保持持续性[2][6] 信息披露内容与形式 - 信息披露分为定期报告（年度/半年度/季度报告）和临时报告（重大事件公告等），年度报告需在会计年度结束4个月内披露[7][19] - 定期报告需经董事会审议，董事若无法保证真实性应投反对票或弃权票，审计委员会需审核财务信息[6][21][22] - 重大事件包括《证券法》规定的21类情形，如大额赔偿责任、主要资产被冻结、控股股东股份变动等[12][15][29] 交易与关联交易披露标准 - 交易披露触发条件包括：资产总额占公司总资产10%以上、交易标的净利润占公司净利润10%且超100万元等[34] - 关联交易披露标准为：与自然人交易超30万元，与法人交易超300万元且占净资产0.5%以上[42] - 连续12个月内与同一关联方或同标的交易需累计计算[42] 信息披露流程与责任 - 定期报告由高管草拟后经审计委员会审核，董事会审议通过后由董事会秘书组织披露[43] - 重大信息需由责任人及时报告董事长，董事会秘书协调披露，证券事务部负责公告文稿起草[44][46][71] - 董事会秘书为信息披露主要责任人，有权参加股东会、董事会及高管会议，并负责内幕信息保密[72][26] 控股子公司与股东信息管理 - 控股子公司重大事件视同公司事件，需定期提交财务报告并及时报告重大事项[50][51][52] - 持股5%以上股东或实际控制人需主动告知公司股份变动、重组计划等，并配合信息披露[60][61] - 董事及高管持股变动需在2个交易日内报告公司，由董事会秘书统一管理披露[57][59] 保密与档案管理 - 公司建立保密责任机制，董事长为第一责任人，禁止未经批准对外披露信息[80][82][83] - 证券事务部负责档案管理，保存股东会、董事会及信息披露文件，内审部门监督财务披露合规性[77][86] - 投资者关系活动由董事会秘书统筹，需记录活动档案并禁止提供内幕信息[89][90][91] 制度执行与修订 - 违规披露将追究行政或法律责任，造成损失需赔偿[93][94] - 制度由董事会解释修订，若与法律法规冲突则以后者为准[95][96][97]