文章核心观点 - 国泰海通证券作为保荐人，经核查对深圳明阳电路科技股份有限公司提前赎回其可转换公司债券“明电转债”的事项无异议，认为该事项已履行必要决策程序并符合相关法规及约定 [1][13] “明电转债”基本情况 - 公司于2020年12月15日向不特定对象发行可转换公司债券，发行总额为67,300.00万元（即6.73亿元），共计673.00万张，每张面值100.00元 [1] - 该债券于2021年1月5日起在深圳证券交易所挂牌上市，债券简称“明电转债”，债券代码“123087” [2] - 债券转股期限自2021年6月21日至2026年12月14日止 [2] - 初始转股价格为24.23元/股，后经多次调整，主要调整包括：2021年2月22日向下修正为16.62元/股 [2]，因2020年年度权益分派于2021年5月24日调整至16.32元/股 [3]，因2021年年度权益分派于2022年5月24日调整至16.05元/股 [5]，因股权激励限制性股票上市流通于2022年某日调整至15.92元/股 [5]，因2022年年度权益分派于2023年5月9日调整至15.57元/股 [6]，2024年5月经董事会审议向下修正为12.09元/股 [6]，因2023年年度权益分派于2024年5月30日调整至11.89元/股 [7]，因回购注销部分限制性股票于2024年7月某日调整至11.91元/股 [8]，因2024年年度权益分派预案调整至11.78元/股 [8] 有条件赎回条款触发情况 - 赎回条款规定：在转股期内，如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%，公司有权赎回债券 [9] - 触发情况：自2025年7月8日至2025年7月30日，公司股票已满足任何连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格（11.78元/股）的130%（即15.314元/股），触发了有条件赎回条款 [9] 赎回实施安排 - 赎回价格确定依据：根据募集说明书约定，赎回价格为债券面值加当期应计利息 [10] - 赎回价格计算：当期应计利息IA=B×i×t/365，其中债券当年票面利率i为2.50%，计息天数t为从上一个付息日（2024年12月15日）至赎回日（2025年9月8日）的267天，计算得每张债券当期应计利息约为1.83元，因此每张债券赎回价格为101.83元 [10] - 赎回对象：截至赎回登记日（2025年9月5日）收市后登记在册的全体“明电转债”持有人 [10] - 赎回程序：公司计划在2025年8月1日前披露赎回实施公告，并在2025年9月8日赎回全部未转股的债券，赎回款将于2025年9月15日划入持有人资金账户，赎回完成后债券将在深交所摘牌 [10][11] 公司审议及相关情况 - 公司于2025年7月30日召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于提前赎回“明电转债”的议案》 [12] - 经公司自查，在赎回条件满足前的六个月内，公司实际控制人、控股股东、持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员不存在交易“明电转债”的情况 [11][12] - 债券持有人可通过托管证券公司进行转股申报，转股时不足1股的部分，公司将在转股日后五个交易日内以现金兑付 [12]