付息安排 - 可转债付息债权登记日为2025年8月4日 除息日和兑息日均为2025年8月5日 [1][5] - 付息对象为截至2025年8月4日上交所收市后登记在册的全体京源转债持有人 [5] - 本计息年度票面利率为1.00% 每手可转债（面值1,000元）兑息金额为10元人民币（含税） [4] 可转债发行概况 - 公司于2022年8月5日发行332.50万张可转换公司债券 每张面值100元 发行总额3.325亿元 [1] - 可转债于2022年8月25日起在上交所挂牌交易 债券简称京源转债 代码118016 [2] - 可转债票面利率设定为：第一年0.50% 第二年0.70% 第三年1.00% 第四年2.00% 第五年2.50% 第六年3.00% [1] 转股价格调整 - 初始转股价格为13.93元/股 自2023年2月13日起可转换股份 [2] - 因限制性股票激励计划归属 2022年10月31日起转股价格调整为13.90元/股 [2] - 因2022年度权益分派 2023年6月9日起转股价格调整为9.82元/股 [2] - 因限制性股票激励计划归属 2024年2月21日起转股价格调整为9.79元/股 [3] - 因2024年度权益分派 2025年7月15日起转股价格调整为6.91元/股 [3] 付息方案细节 - 采用每年付息一次方式 计息起始日为可转债发行首日 [4] - 年利息计算公式为I=B×i 其中B为持有人票面总金额 i为当年票面利率 [4] - 付息债权登记日前申请转股的可转债不再支付本计息年度及以后年度利息 [4] 税务处理 - 个人投资者按利息额20%税率缴纳个人所得税 每张面值100元可转债实际派发0.80元 [6] - 居民企业债券利息所得税自行缴纳 每张面值100元可转债实际派发1.00元 [6] - 非居民企业投资者2025年12月31日前暂免征收企业所得税 每张面值100元可转债实际派发1.00元 [7]