营业收入分析 - 2024年度实现营业收入35,674.50万元，扣除与主营业务无关的收入后为31,943.50万元，其中石灰石销售收入27,925.48万元，同比增长显著[3] - 第四季度石灰石销售收入12,349.68万元，占全年44.22%，同比增长414.72%，环比增长77.77%，12月单月收入4,666.51万元，同比增长557.22%[3] - 主要客户包括峨眉山市利升生矿产品经营部、峨眉山市西南进矿业有限公司等，产品最终用途集中于建筑材料加工和水泥生产[4] 固定资产与在建工程 - 固定资产期末余额增加主要由于金顶顺采废石综合利用生产线项目转固增加2.58亿元[10] - 顺采项目建成后预计年加工石灰石500万吨，每月折旧约173万元，预计每年新增营业收入约1亿元[15][16] - 项目实际投入资金超出预算主要由于设备调整和融资部分折现，不涉及与工程无关的支出[16] 往来款项与对外担保 - 应收账款期末账面余额4,472.73万元，较期初增长133.25%，前五名应收账款余额合计占比显著[26] - 2025年一季度预付款项余额增至1.02亿元，主要由于磷矿石和硐采原矿采购预付比例高[33] - 四川开物不再纳入合并报表后，公司继续为其提供担保，整体风险可控，不存在资金流向关联方的情况[36][37] 偿债能力 - 公司资产负债率近三年分别为57.35%、75.42%、78.52%，短期借款余额8,678.99万元，一年内到期的非流动负债余额9,022.27万元[38] - 截至2024年末，公司累计负债总额为8.84亿元，有息负债占比56.22%，主要融资来源于银行等金融机构[41] - 公司经营活动现金流量净额为1.09亿元，同比增长1111.56%，现有现金流能够覆盖贷款本息[42]