交易方案概述 - 上市公司拟以支付现金方式购买尼威动力55.50%股权，包括协议转让50.11%和公开挂牌转让5.39%两部分 [6][11] - 交易对价中非国资部分为60,136.55万元，国资部分预计6,463.45万元，合计66,600万元 [11][12] - 支付方式分六期完成，首期5%存入共管账户，第二期50%部分存入共管账户，后续根据业绩完成情况支付 [37] 标的公司情况 - 尼威动力主营新能源混合动力汽车高压燃油箱系统研发生产，拥有完整业务体系 [11] - 2024年标的公司营业收入70,659.24万元，资产总额51,137.21万元，资产净额14,445.78万元 [11][12] - 采用收益法评估增值率665.84%，100%股权评估值122,315万元 [11][12] 交易影响分析 - 交易完成后上市公司总资产从117,263.88万元增至231,030.52万元，营业收入从9,164.08万元增至79,823.32万元 [14][15] - 预计新增商誉62,629.44万元，占备考净资产101.49%，存在未来减值风险 [21][22] - 业务结构将形成"生态景观+新能源汽车零部件"双主业格局 [34] 业绩承诺安排 - 业绩承诺期为2025-2027年，合计承诺净利润17,760万元 [38][39] - 未达承诺时按差额比例现金补偿，超额完成时可发放不超过交易对价20%的奖励 [39][40] - 奖励对象为标的公司管理层及核心人员，与上市公司控股股东无关联 [40]