核心观点 - 公司制定重大事项内部报告制度以规范信息传递流程 确保信息披露及时准确完整 [1] - 制度明确报告义务人范围 报告事项类型及具体报告标准 建立从信息收集到披露的全流程管理机制 [1][2][3][4][5][6][7][8][9][10] 报告义务人范围 - 包括控股股东 实际控制人 持股5%以上股东及其一致行动人 [1] - 涵盖公司董事 高级管理人员 各部门及分/子公司负责人 [1] - 包含其他可能获取公司重大信息的人员 [1] 重大事项范围 - 重要会议：包括总经理办公会 子公司董事会 监事会 股东会等 [2] - 重大交易：涵盖资产购买出售 对外投资 财务资助 担保 资产租赁等12类交易 [2] - 关联交易：包含与关联方发生的各类资源转移事项 包括原材料采购 产品销售 存贷款业务等 [2] - 重大风险：涉及重大亏损 债务违约 资产冻结 业务停顿 涉嫌犯罪等13类情形 [3] - 其他事项：包括公司变更 经营变化 融资决议 股东变动 诉讼仲裁等28类情形 [4][5] 报告标准 - 重大交易需达到资产总额占比10% 或净资产占比10%且超1000万元 或利润占比10%且超100万元等标准 [6] - 关联交易中与自然人交易金额超30万元 与法人交易金额超300万元且占净资产0.5%以上需报告 [7][8] - 重大诉讼仲裁单笔或累计涉案金额超1000万元且占净资产10%以上需报告 [8] - 对外担保及关联担保不论数额大小均需及时报告 [6][8] 报告程序 - 报告义务人需在知悉后第一时间以书面形式向董事长和董事会秘书报告 [9] - 董事会办公室负责信息管理 董事会秘书为主要责任人 信息保存时间不低于10年 [9] - 未及时报告导致信息披露问题将追究当事人责任 [10] 制度效力 - 制度由董事会负责解释和修订 自董事会审议通过之日起生效 [11] - 制度未尽事宜按国家法律法规及公司相关规定执行 [11]