文章核心观点 GBank Financial Holdings Inc.公布2025年第一季度财务报告，净收入、净利息收入等有一定变化，公司在业务发展、证券交易等方面有进展且面临一些挑战 [1][3] 各部分总结 财务亮点 - 2025年第一季度净收入450万美元，摊薄后每股收益0.31美元；净收入较2024年第四季度520万美元减少77.4万美元，较2024年第一季度370万美元增加76.9万美元 [1][17] - 第一季度净收入1740万美元，较2024年第一季度1320万美元增长31.4%；较2024年第四季度1760万美元减少19.6万美元，降幅1.1% [6][13] - 第一季度净利息收入1190万美元，较2024年第四季度1180万美元增加10.5万美元，增幅0.9%；较2024年第一季度1080万美元增加110万美元，增幅10.1% [5] 财务结果 - 净利息收入增加受存款成本降低和贷款利息收入减少影响；与2024年第一季度相比主要是量的驱动 [6][8] - 2025年第一季度投资证券收益率4.94%，高于2024年第四季度4.74%和2024年第一季度4.16% [9] - 第一季度净利息收益率降至4.47%，低于2024年第四季度4.53%和2024年第一季度4.85% [10] - 第一季度贷款信用损失拨备71万美元，较2024年第四季度130万美元减少62.7万美元；2024年第一季度未计提 [11] - 第一季度非利息收入550万美元，较2024年第四季度580万美元减少30.1万美元；较2024年第一季度240万美元增加310万美元 [12] - 第一季度非利息支出1090万美元，较2024年第四季度970万美元和2024年第一季度840万美元均增加，主要因员工薪酬成本、法律等费用增加 [14] - 第一季度所得税费用120万美元，有效税率21.4%，税率波动受股票薪酬交易和州税调整影响 [16] 资产负债表 - 截至2025年3月31日，贷款净额8.434亿美元，较2024年12月31日8.16亿美元和2024年3月31日7.336亿美元增加 [19] - 截至2025年3月31日，存款总额9.959亿美元，较2024年12月31日9.351亿美元增加6090万美元，较2024年3月31日8.069亿美元增加1.89亿美元 [21] - 截至2025年3月31日，贷款与存款比率84.7%，低于2024年12月31日87.3%和2024年3月31日90.9% [22] - 截至2025年3月31日，股东权益1.466亿美元，较2024年12月31日1.407亿美元和2024年3月31日1.026亿美元增加 [24] 资产质量 - 2025年第一季度贷款信用损失拨备71万美元，较2024年第四季度130万美元减少 [27] - 第一季度净贷款冲销82.8万美元，占平均净贷款0.39%（年化），2024年第四季度为15.7万美元，占0.07%（年化）；2024年第一季度无净贷款冲销或回收 [27] - 截至2025年3月31日，非应计贷款增至1920万美元，较2024年12月31日增加510万美元，较2024年3月31日增加1310万美元 [28] - 截至2025年3月31日，逾期90天仍计利息贷款120万美元，2024年12月31日为4万美元，2024年3月31日为3.3万美元 [28] - 截至2025年3月31日，不良资产总额2040万美元，较2024年12月31日1420万美元和2024年3月31日610万美元增加 [30] 其他财务亮点 - SBA贷款和商业银行贷款发放额2025年第一季度1.33亿美元，2024年第四季度为1.2亿美元，2024年第一季度为1.366亿美元 [33] - 游戏金融科技方面，GBank合作伙伴BCS积极开发账户管道，有新项目预计二季度初上线，一季度有项目上线 [34] - 信用卡收费交易2025年第一季度1.056亿美元，2024年第四季度为5170万美元，2024年第一季度为110万美元 [37] 非投票股权 - 2024年6月26日公司宣布收购BCS32.99%非投票股权，通过交换股票完成 [39] 财报电话会议 - 公司将于2025年4月30日上午10点举办第一季度财报电话会议，可远程参与 [40]