文章核心观点 山西省国新能源股份有限公司第十届董事会第二十三次会议和第十届监事会第十四次会议审议多项议案，包括年报、薪酬方案、会计估计变更等，部分议案需提交股东大会审议，公司还就会计估计变更、日常关联交易预计、拟发行永续中期票据、监事会延期换届等事项发布公告 [11][12][113] 董事会会议召开情况 - 会议由董事长刘军提议，于2025年4月14日以现场会议方式召开，通知于4月3日以电子邮件发全体董事 [11] - 应出席董事11名，实际出席11名，由董事长主持，监事及高管列席，召集、召开和表决程序合规 [11] 董事会会议审议情况 需股东大会审议的议案 - 《关于公司2024年年度报告全文及摘要的议案》等13项议案需提交股东大会审议，涉及年报、董事会工作报告、财务决算等多方面内容 [15][18][37] 已通过相关委员会审议的议案 - 《关于公司2024年年度报告全文及摘要的议案》等多项议案已通过董事会审计委员会或独立董事专门会议审议 [14][40][47] 董事回避表决的议案 - 《关于公司董事会对独立董事独立性评估专项意见的议案》独立董事回避表决；《关于公司董事2025年度薪酬方案暨确认2024年度薪酬执行情况的议案》全体董事回避表决；《关于公司高级管理人员2025年度薪酬方案暨确认2024年度薪酬执行情况的议案》关联董事回避表决 [28][99][100] 监事会会议审议情况 - 审议通过《关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的议案》《关于公司变更会计估计的议案》等议案 [1][2] - 《关于公司监事2025年度薪酬方案暨确认2024年度薪酬执行情况的议案》全体监事回避表决，直接提交股东大会审议 [4][5] 会计估计变更情况 变更概述 - 因政策及管线实际情况，公司拟将天然气长输管道折旧年限由30年调至40年，自2025年6月1日起执行 [112] 变更影响 - 采用未来适用法，无需追溯调整，2025年相关固定资产折旧费用预计减约7,629.49万元，利润总额预计增约7,471.60万元 [115] 各方意见 - 监事会认为变更合规，能客观反映财务状况和经营成果；立信会计师事务所认为专项说明符合规定 [116][117] 日常关联交易预计情况 审议程序 - 独立董事和董事会审议通过，尚需股东大会审议，关联股东将回避表决 [121] 交易金额和类别 - 2025年度拟与关联方发生日常关联交易1,481,850.00万元，可在同一控制下关联方间调剂额度 [122] 交易影响 - 交易基于正常生产经营，公平公正，定价公允，不损害公司及中小投资者利益，不影响独立性 [120][124] 拟注册发行永续中期票据情况 发行方案 - 拟注册发行不超20亿元永续中期票据，可一次或分期发行，面向全国银行间债券市场机构投资者公开发行 [126][127] 授权事项 - 董事会授权管理层办理发行相关事宜，授权有效期至事项办理完毕 [132] 监事会延期换届情况 - 因证监会相关规定及配套制度待调整，公司第十届监事会延期换届，延期不影响公司正常运营 [134][135]