文章核心观点 国泰君安证券对本钢板材2024年度募集资金存放与使用情况核查，认为总体符合相关法规要求，虽“高牌号高磁感无取向硅钢工程项目”进展慢，但存放与使用无重大违法违规情形 [1][9] 各部分总结 募集资金基本情况 - 实际募集资金67.592亿元，2020年7月6日全部到位，采取专户存储制度管理 [1] - 截至2024年12月31日，累计投入募投项目48.7423371168亿元，本年投入1.1191826061亿元，募集资金账户余额3676.632264万元 [1] 募集资金存放和管理情况 - 公司按规定管理募集资金，设置严格审批手续，与银行及保荐机构签《募集资金专户三方监管协议》，协议无重大差异且切实履行 [1] - 截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户存款合计3676.632264万元 [2] 本年度募集资金的实际使用情况 - 2024年度募集资金实际使用情况见附表《公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》 [2] - 本报告期公司无变更募集资金投资项目或其实施地点、实施方式情况 [2] - 公司用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金3.6618086017亿元，置换合规 [2] - 2020 - 2024年公司多次用闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日，余额18.6亿元 [3][4][7] - 公司无用闲置募集资金进行现金管理情况 [8] - 公司无将募集资金投资项目节余资金用于其他项目情况，无超募资金使用情况 [9] - 除先期投入及置换、暂时补充流动资金外，剩余募集资金暂存专户，无其他使用情况 [9] 变更募集资金投资项目的资金使用情况 - 报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更 [9] 募集资金使用及披露中存在的问题 - 公司按规定管理募集资金专项账户，项目按计划实施，使用与管理合法有效，信息披露合规，无违规情况 [9] 保荐机构核查结论性意见 - 保荐机构核查后认为公司2024年度募集资金存放与使用总体符合法规要求，无重大违法违规情形，但“高牌号高磁感无取向硅钢工程项目”进展慢，已提请公司关注 [9]