审计委员会基本情况 - 第二届董事会审计委员会由独立董事徐秉惠、杨为乔和董事于迎丰共3名委员组成 徐秉惠担任召集人 [1] - 2024年4月25日股东大会完成董事会换届选举 4月26日第三届董事会第一次会议选举产生新审计委员会 由独立董事徐秉惠、杨为乔和董事岳惠杰组成 徐秉惠继续担任召集人 [1] - 委员会成员具备专业知识和工作经验 独立董事比例超过二分之一 [2] 审计委员会会议召开情况 - 第二届审计委员会召开第十九次会议审议7项议案 包括2023年度财务决算报告、利润分配方案、募集资金存放与使用情况专项报告等 [2] - 第三届审计委员会召开四次会议 分别审议选聘2024年度会计师事务所、计提信用减值损失、使用闲置资金现金管理等重要议案 [3] 监督评估外部审计机构 - 监督评估2023年度及2024年度审计机构大华会计师事务所和中审众环会计师事务所的工作 [4] - 认为两家审计机构具备专业胜任能力、独立性及良好诚信状况 审计过程遵循独立客观公正原则 审计报告公允反映公司财务状况和经营成果 [4] 指导内部审计工作 - 审计委员会监督公司业务合法合规及财务管理 指导并监督《2024年度审计工作计划》的实施 [4] - 检查评估内部审计制度的完整性、合理性及实施有效性 认为内部审计制度健全且执行有效 未发现重大问题 [4] 审阅公司财务报告 - 认真审阅各项财务报告 认为财务报告真实准确完整 不存在欺诈、舞弊及重大差错 [5] - 财务报表按会计准则编制 客观反映公司财务状况、经营成果和现金流量 [5] 监督评估公司内部控制 - 通过审阅《内部控制手册》《内部控制评价报告》及会计师事务所出具的《内部控制审计报告》 未发现内控设计和执行存在重大缺陷 [5] - 审议通过《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》并提交董事会 [5] 协调内外部审计沟通 - 协调管理层、内部审计部门与外部审计机构保持良好沟通 确定年度审计时间安排 [6] - 在审计过程中持续关注进度 与年审会计师就关键审计事项和主要问题召开专门沟通会 [6] - 相关部门就财务会计规范、内控体系建设征求外部审计意见 配合完成年度审计工作 [6] 审核关联交易事项 - 对公司发生的关联交易进行认真审核 认为日常关联交易有利于业务稳定持续发展 [6] - 关联交易价格公允且符合市场规则 不会影响公司独立性 审议程序符合公司章程及交易所规定 未损害股东权益 [6] 监督募集资金使用 - 对募集资金存放与使用情况进行监督检查 认为符合法律法规及公司制度要求 [7] - 募集资金实行专户存放和专项使用 未发现变相改变用途或违规使用情形 未损害股东利益 [7] 总体评价与未来规划 - 审计委员会忠实勤勉履行职责 审议财务报告、内外部审计及内部控制等议案 发挥指导协调监督作用 [7] - 未来将继续遵循法律法规 强化对定期报告、财务审计及内部控制的监督评估 加强内外部沟通频次 提升公司治理水平和内控建设 [7]