现金管理概况 - 公司使用最高额度不超过人民币10亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理 [3][4] - 资金使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效且可循环滚动使用 [3][4] - 投资品种为安全性高、流动性好的银行及券商理财产品等非关联交易产品 [3][4] 实施与授权 - 董事会于2025年3月25日审议通过现金管理议案 [3][4] - 授权董事长行使投资决策权并签署法律文件 [3][5] - 财务负责人具体办理相关事宜 [3][5] 资金管理与会计处理 - 资金来源为暂时闲置自有资金不影响日常经营周转 [3][5] - 理财产品列报于资产负债表"交易性金融资产"科目 [6] - 利息收益计入利润表"投资收益"科目 [6] 投资目标与影响 - 提高自有资金使用效率并降低财务成本 [3] - 通过低风险短期投资提升整体业绩水平 [5] - 为公司和股东谋取较好的投资回报 [5]