公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为28.13997亿美元，较2021年9月30日的24.25798亿美元增长15.99%[8] - 截至2022年9月30日，公司总负债为14.59264亿美元，较2021年9月30日的10.92372亿美元增长33.59%[10] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为13.54733亿美元，较2021年9月30日的13.33426亿美元增长1.60%[10] - 2022年6个月内，公司经营活动净现金使用量为3.46248亿美元，2021年为1.20771亿美元[12] - 2022年6个月内，公司投资活动净现金使用量为2376.8万美元，2021年为1187.8万美元[12] - 2022年6个月内，公司融资活动净现金提供量为3.49188亿美元，2021年为3653.1万美元[12] - 2022年9月30日，公司现金及现金等价物为5885.5万美元，2021年同期为1.00682亿美元[8] - 2022年9月30日，公司应收账款净额为4.69406亿美元，2021年同期为2.97442亿美元[8] - 2022年9月30日，公司存货中烟草价值9.68167亿美元，2021年同期为8.54331亿美元[8] - 2022年9月30日，公司应付票据及透支额为5.82382亿美元，2021年同期为1.84982亿美元[10] - 2022年9月30日，公司长期债务为5.18923亿美元，2021年同期为5.18422亿美元[10] - 2022年9月30日，公司普通股股东权益为13.24854亿美元，2021年同期为12.97332亿美元[10] - 2022年9月30日，公司非控股股东权益为2987.9万美元，2021年同期为3609.4万美元[10] - 2022年和2021年6个月净利润分别为2220.7万美元和2566.7万美元[12] - 2022年和2021年6个月经营活动净现金分别为 - 34624.8万美元和 - 12077.1万美元[12] - 2022年和2021年6个月投资活动净现金分别为 - 2377.6万美元和 - 1187.8万美元[12] - 2022年和2021年6个月融资活动净现金分别为34918.8万美元和3653.1万美元[12] - 截至2022年9月30日的六个月内，公司净收入为2.2207亿美元，2021年同期为2.5667亿美元[109] - 截至2022年9月30日的三个月，公司股东权益期初余额为13.60059亿美元，期末余额为13.54733亿美元[108] 公司收购相关情况 - 2021年10月4日，公司以约1亿美元现金及240万美元额外营运资金收购Shank's Extracts, LLC 100%股权[17] - 2022财年，公司为收购Shank's产生230万美元收购相关交易成本[19] - 2021年11月，公司以1330万美元购买Shank's运营所用土地和建筑物[20] - 2021年10月4日Shank's被收购的总资产为115,696,000美元，承担的总负债为15,696,000美元，收购资产和承担负债总计100,000,000美元[22] - 2020财年公司收购FruitSmart，确认或有对价负债670万美元；2021年3月31日止年度减少420万美元；2022年3月31日止年度减少剩余的250万美元[88] - 2022年和2021年截至9月30日的六个月，收购相关或有对价义务期初余额分别为0和253.2万美元，期末余额均为0[90] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2022年9月30日止三个月和六个月，烟草销售分别为544,879,000美元和864,896,000美元，2021年同期分别为370,702,000美元和640,966,000美元[34] - 2022年9月30日止三个月和六个月，配料销售分别为76,059,000美元和153,605,000美元，2021年同期分别为52,517,000美元和104,405,000美元[34] - 2022年9月30日止三个月和六个月，加工收入分别为14,038,000美元和33,530,000美元，2021年同期分别为16,048,000美元和32,744,000美元[34] - 2022年和2021年第三季度，烟草业务销售额分别为5.7003亿美元和3.96765亿美元，配料业务销售额分别为809.54万美元和571.9万美元；2022年和2021年前六个月，烟草业务销售额分别为9.18093亿美元和6.90608亿美元，配料业务销售额分别为1627.13万美元和1133.76万美元[106] - 2022年和2021年第三季度，公司合并运营收入分别为3788.6万美元和2981.3万美元；2022年和2021年前六个月，合并运营收入分别为5115.2万美元和4041.8万美元[106] - 2022年和2021年6个月烟草销售分别为86489.6万美元和64096.6万美元[34] - 2022年和2021年6个月原料销售分别为15360.5万美元和10440.5万美元[34] 公司或有负债及税务相关情况 - 2022年9月30日其他或有负债约100万美元，主要与未结清信用证有关[35] - 截至2022年9月30日，圣卡塔琳娜州未决增值税评估及相关累计利息约900万美元，巴拉那州评估减至300万美元，公司均在抗辩且未确认负债[37][38][39] - 圣卡塔琳娜州税务机关在2011年6月对2006 - 2009年期间征收税费、利息和罚款约900万美元，截至2022年9月30日，未决评估额连同相关累计利息约900万美元[36][37] - 巴拉那州税务机关在2014年9月对2009 - 2014年期间征收税费、利息和罚款约1000万美元，2020财年评估额降至300万美元[36][38] - 2022年第三和上半年综合有效所得税税率分别为25.5%和31.1%，出售坦桑尼亚业务产生110万美元额外所得税，若剔除该因素上半年税率约为27.5%；2021年第三和上半年综合有效所得税税率分别为15.1%和16.5%，受170万美元税收裁定收益影响，若剔除该因素分别约为21.7%和22.0%[50][51] - 2022年第三季度和前六个月公司综合实际所得税税率分别为25.5%和31.1%，若剔除出售坦桑尼亚闲置业务影响，前六个月税率约为27.5%[50] - 2021年第三季度和前六个月公司综合实际所得税税率分别为15.1%和16.5%，若剔除外国子公司最终税务裁决影响，税率分别约为21.7%和22.0%[51] 公司资产相关情况 - 2022年9月30日商誉余额为2.13803亿美元，2021年为1.72964亿美元[52] - 2022年9月30日无形资产净值为8612.9万美元，2021年为6751万美元[52] - 2022年第三和上半年无形资产摊销费用分别为317.2万美元和634.5万美元，2021年分别为285.3万美元和525.6万美元[55] - 截至2022年9月30日，无形资产未来预计摊销费用总计86,129,000美元[56] - 2022年9月30日，使用权资产为4327.8万美元，租赁负债为3864万美元[58] - 2022年第三和上半年经营租赁成本分别为535万美元和1055.7万美元，2021年分别为498.2万美元和986.5万美元[59] - 2022年第三季度和前六个月，经营租赁负债现金支付分别为337.8万美元和666.8万美元，2021年同期分别为284万美元和561.7万美元[60] - 截至2022年9月30日，加权平均剩余租赁期限为5.13年，加权平均抵押增量借款利率为5.68%[60] 公司金融工具及套期保值相关情况 - 2022年9月30日，利率互换的总名义金额为3.7亿美元，对应定期贷款的原始未偿余额，2021财年第三季度公司将1.5亿美元从循环信贷额度转为现有定期贷款[62] - 2023和2022财年六个月内，烟草采购的远期和期权合约的美元名义总额分别为3040万美元和9970万美元，加工成本分别为540万美元和1870万美元，作物投入销售分别为0和2080万美元[65] - 2022年上半年，烟草采购、加工成本和作物投入品销售的远期和期权合约总名义金额为3.58亿美元，2021年为13.92亿美元[65] - 公司在巴西和非洲开展烟草采购、巴西开展作物投入品销售的套期项目，涉及2022和2023作物年，对应2023和2024财年收益[68] - 公司使用远期外汇合约管理巴西货币重估风险，2022年9月30日、2021年9月30日和2022年3月31日未到期合约名义金额分别约为1.123亿美元、2230万美元和5950万美元[69] - 2022年第三季度和前六个月，利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的收益分别为934.8万美元和1324.9万美元，2021年同期分别为 - 25.3万美元和 - 164.9万美元[72] - 2022年第三季度和前六个月，利率互换协议有效部分从累计其他综合损失重分类至收益的损失分别为26.6万美元和187.1万美元，2021年同期分别为225.7万美元和448万美元[72] - 2022年第三季度和前六个月，外汇合约有效部分在累计其他综合损失中记录的收益分别为94.3万美元和 - 0.4万美元，2021年同期分别为 - 523.4万美元和299.9万美元[72] - 2022年第三季度和前六个月，外汇合约有效部分从累计其他综合损失重分类至收益的收益分别为208.4万美元和304.1万美元，2021年同期分别为180.5万美元和128.9万美元[72] - 2022年第三季度和前六个月，未指定为套期的外汇合约在收益中确认的损失分别为131万美元和231.7万美元，2021年同期分别为83.9万美元和 - 376.5万美元[72] - 截至2022年9月30日，指定为巴西和非洲烟草采购及巴西作物投入销售现金流套期的外汇远期合约，累计其他综合损失中剩余净套期收益约为310万美元[73] - 2022年9月30日、2021年9月30日和2022年3月31日，指定为套期工具的衍生品公允价值资产头寸总额分别为1489.3万美元、88.9万美元和1095.7万美元，公允价值负债头寸总额分别为0、2604万美元和436.1万美元[76] - 非指定为套期工具的衍生品中，2022年9月30日、2021年9月30日和2022年3月31日，外汇合约公允价值资产头寸分别为260.5万美元、102.8万美元和1311.1万美元，公允价值负债头寸分别为18.1万美元、63.9万美元和6.4万美元[77] - 2022年9月30日、2021年9月30日和2022年3月31日，需按公允价值计量和报告的金融资产总额分别为2867.7万美元、1680.9万美元和3805.7万美元，金融负债总额分别为18.1万美元、2667.9万美元和442.5万美元[82][83] 公司公允价值计量相关情况 - 2022年9月30日、2021年9月30日和2022年3月31日，公司长期债务的公允价值分别为5.17亿美元、5.18亿美元和5.17亿美元，账面价值均为5.2亿美元[91] - 公司使用Level 2输入值估计长期债务的公允价值[91] - 非经常性公允价值计量的资产和负债主要涉及长期资产、使用权经营租赁资产和负债、商誉和无形资产等，其公允价值评估分类为Level 3[92] - 公司对符合ASC 805的收购采用收购会计处理，使用Level 2和Level 3输入值确定公允价值[93] 公司员工福利相关情况 - 公司为符合条件的美国受薪员工及部分外国和其他员工群体提供确定受益养老金计划，为符合条件的美国员工提供退休后健康和人寿保险福利[95] - 2022年和2021年第三季度养老金净定期福利成本分别为153.1万美元和149.6万美元，其他退休后福利成本分别为8.1万美元和15万美元；2022年和2021年前六个月养老金净定期福利成本分别为308.8万美元和299.6万美元，其他退休后福利成本分别为16.3万美元和29.9万美元[97] - 截至2022年9月30日的六个月内，公司向养老金计划缴款约320万美元，预计2023财年剩余六个月额外缴款90万美元[97] 公司股权相关情况 - 2020年11月公司提交自动通用暂搁注册声明，未来将按需发行证券[44] - 2020年11月5日生效的股票回购计划授权回购至多1亿美元股票，截至2022年9月30日剩余9300