公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为27.79378亿美元，较2021年6月30日的23.96093亿美元增长16.0%[8] - 截至2022年6月30日，公司总负债为14.19319亿美元，较2021年6月30日的10.54538亿美元增长34.6%[10] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为13.60059亿美元，较2021年6月30日的13.41555亿美元增长1.4%[10] - 2022年第二季度，公司经营活动净现金使用量为2.25771亿美元，较2021年同期的1.26923亿美元增加77.9%[12] - 2022年第二季度，公司投资活动净现金使用量为1361万美元，较2021年同期的1283.9万美元增加6.0%[12] - 2022年第二季度，公司融资活动净现金提供量为2.45471亿美元，较2021年同期的2715.1万美元增加804.1%[12] - 2022年第二季度，公司净收入为280.1万美元，较2021年同期的391.2万美元下降约28.4%[12] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月基本每股收益分别为0.28美元和0.26美元，摊薄每股收益分别为0.27美元和0.26美元[46] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月公司综合有效所得税税率分别为54.6%和23.7%，2022年因出售坦桑尼亚闲置业务产生110万美元额外所得税，若无此项目税率约为36.2%[48][49] - 2022年和2021年6月30日商誉期末余额分别为2.13902亿美元和1.73041亿美元[50] - 2022年6月30日、2021年6月30日和2022年3月31日无形资产净值分别为8935.2万美元、6990.5万美元和9257.1万美元[51][52] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月无形资产摊销费用分别为317.3万美元和240.3万美元[54] - 截至2022年6月30日，无形资产未来预计摊销费用总计8935.2万美元[55] - 2022年6月30日、2021年6月30日和2022年3月31日，公司经营租赁使用权资产分别为4109.9万美元、3128.1万美元和4024.3万美元，经营租赁负债分别为3929.5万美元、2882.4万美元和3992万美元[57] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月经营租赁成本分别为520.7万美元和488.3万美元[57] - 2022年6月30日外币折算年初余额为 - 40965000美元，期末余额为 - 47524000美元；2021年同期年初余额为 - 35135000美元，期末余额为 - 33445000美元[105] - 2022年6月30日外币套期年初余额为3579000美元，期末余额为1460000美元；2021年同期年初余额为 - 414000美元，期末余额为5568000美元[105] - 2022年6月30日利率套期年初余额为 - 860000美元，期末余额为3490000美元；2021年同期年初余额为 - 19480000美元，期末余额为 - 19106000美元[105] - 2022年6月30日养老金及其他退休后福利计划年初余额为 - 46065000美元，期末余额为 - 45492000美元；2021年同期年初余额为 - 52008000美元，期末余额为 - 51249000美元[105] - 2022年Q2通用公司股东权益期初余额为1340543000美元，期末余额为1325763000美元；非控股股东权益期初余额为44226000美元，期末余额为34296000美元[107] - 2021年Q2通用公司股东权益期初余额为1307299000美元，期末余额为1303825000美元；非控股股东权益期初余额为41126000美元，期末余额为37730000美元[107] 公司收购相关情况 - 2021年10月4日，公司以约1亿美元现金和240万美元额外营运资金收购Shank's Extracts, LLC 100%股权[17] - 2022财年，公司为收购Shank's Extracts, LLC产生230万美元收购相关交易成本[19] - 2021年11月，公司以1330万美元购买Shank's Extracts, LLC运营所用土地和建筑物[20] - 2021年10月4日Shank's收购总资产为115,696千美元，承担总负债为15,696千美元，收购资产和承担负债总计100,000千美元[22] - 公司在2020财年收购FruitSmart, Inc.，收购日确认或有对价负债670万美元，2021年3月31日止年度评估减少420万美元，2022年3月31日止年度评估减少剩余250万美元[86] 公司业务线数据关键指标变化 - 2021年第二季度，烟草业务产生150万美元终止和减值成本，原料业务产生50万美元财产、厂房和设备减值成本；2022年第二季度无重组和减值成本[24][25][26] - 2022年第二季度总合同客户收入为429,122千美元，2021年同期为349,613千美元，同比增长22.74%；2022年合并销售和其他营业收入为429,822千美元，2021年为350,029千美元，同比增长22.79%[33] - 2022年Q2烟草业务销售及其他营业收入为348063000美元，2021年同期为293843000美元；配料业务为81759000美元，2021年同期为56186000美元[104] - 2022年Q2烟草业务营业利润为8116000美元，2021年同期为8889000美元；配料业务为4597000美元，2021年同期为4349000美元[104] - 2022年Q2公司合并销售及其他营业收入为429822000美元，2021年同期为350029000美元；合并营业利润为13266000美元，2021年同期为10605000美元[104] 公司税务相关情况 - 巴西圣卡塔琳娜州和巴拉那州税务机关对公司子公司进行增值税评估，圣卡塔琳娜州评估额约为900万美元，巴拉那州评估额降至300万美元，公司子公司均在抗辩[35][36][37][38] - 圣卡塔琳娜州税务机关2011年6月对2006 - 2009年期间的税收、利息和罚款评估约900万美元，截至2022年6月30日，经部分抗辩后未偿还评估及相关累计利息仍约900万美元[35][36] - 巴拉那州税务机关2014年9月对2009 - 2014年期间的税收、利息和罚款评估约1100万美元，2020财年降至300万美元，公司继续抗辩[35][37] 公司资金往来及负债相关情况 - 2022年6月30日其他或有负债约为100万美元，主要与未结清信用证有关[34] - 2022年6月30日、2021年6月30日和2022年3月31日，供应商预付款分别为1.2亿美元、9200万美元和1.53亿美元；相关估值备抵分别为1700万美元、1800万美元和1900万美元[40] - 2022年6月30日、2021年6月30日和2022年3月31日，可收回增值税抵免余额分别约为7700万美元、6100万美元和6700万美元；相关估值备抵分别约为2200万美元、1900万美元和2100万美元[41] - 2022年6月30日，公司有2.25亿美元五年期定期贷款（2023年12月到期）和2.95亿美元七年期定期贷款（2025年12月到期），1.5亿美元定期贷款按可变利率加基于公司信用指标的利差计息[42] 公司证券及回购相关情况 - 2020年11月公司提交自动通用暂搁注册声明，用于未来发行不定数量证券[43] - 2020年11月5日生效的股票回购计划授权最多回购1亿美元普通股和/或优先股，2022年6月30日该计划剩余回购额度为9700万美元[44] 公司业务出售情况 - 公司于2022年6月30日结束的三个月内出售坦桑尼亚闲置业务，售价850万美元，2022年6月交易完成时收到130万美元，其余款项将在2023年6月前分期收取[45] 公司金融衍生品及公允价值相关情况 - 截至2022年6月30日，利率互换协议总名义金额为3.7亿美元，公司未对新增1.5亿美元定期贷款的利息支付进行套期保值[60] - 2023和2022财年三个月内，用于相关目的的远期和期权合约的美元名义总额：2022年烟草采购为0、加工成本为100万美元、作物投入品销售为0，总计100万美元；2021年烟草采购为4200万美元、加工成本为1020万美元、作物投入品销售为2080万美元，总计7300万美元[64] - 截至2022年6月30日、2021年6月30日和2022年3月31日，用于管理巴西货币重估风险的未到期合约的总名义金额分别约为1.101亿美元、1670万美元和5950万美元[68] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月内，利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的收益（损失）分别为390.1万美元和 - 139.6万美元，从累计其他综合损失重分类至收益的收益（损失）分别为 - 160.5万美元和 - 222.3万美元，终止利率互换从累计其他综合损失摊销至收益的收益分别为0和35.3万美元[71] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月内，外汇远期合约作为现金流套期的有效部分在累计其他综合损失中记录的收益（损失）分别为 - 94.7万美元和823.3万美元，从累计其他综合损失重分类至收益的收益（损失）分别为95.7万美元和 - 51.6万美元[71] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月内，未指定为套期的外汇远期合约在收益中确认的收益（损失）分别为 - 100.7万美元和460.4万美元[71] - 截至2022年6月30日，指定为巴西和非洲烟草采购以及巴西作物投入品销售现金流套期的外汇远期合约在累计其他综合损失中剩余约480万美元的净套期收益[72] - 截至2022年6月30日、2021年6月30日和2022年3月31日，指定为套期工具的衍生品在公允价值资产头寸的公允价值分别为550.3万美元、542.3万美元和1095.7万美元，在公允价值负债头寸的公允价值分别为39.3万美元、2695.5万美元和436.1万美元[75] - 截至2022年6月30日、2021年6月30日和2022年3月31日，未指定为套期工具的衍生品在公允价值资产头寸的公允价值分别为753.1万美元、312.4万美元和1311.1万美元，在公允价值负债头寸的公允价值分别为1.2万美元、8.8万美元和6.4万美元[75] - 公司使用每股资产净值作为实用权宜之计来计量货币市场基金的公允价值[79] - 公司未选择对当前会计准则未要求按公允价值报告的任何金融工具或其他资产和负债按公允价值报告[79] - 2022年6月30日，公司按公允价值计量和报告的金融资产总额为2503.4万美元，金融负债总额为40.5万美元；2021年6月30日，金融资产总额为2627.4万美元，金融负债总额为2957.5万美元；2022年3月31日，金融资产总额为3805.7万美元，金融负债总额为442.5万美元[80][81] 公司养老金及福利相关情况 - 2022年第二季度，公司养老金计划的净定期福利成本为155.7万美元，其他退休后福利的净定期福利成本为8.2万美元；2021年同期分别为150万美元和14.9万美元[94] - 2022年第二季度，公司向养老金计划缴款约90万美元，预计2023财年剩余九个月额外缴款330万美元[94] 公司股权授予及薪酬相关情况 - 2022年6月30日止三个月，公司授予限制性股票单位（RSUs）65405个，授予日公允价值为63.69美元；授予绩效股票单位（PSUs）48315个，授予日公允价值为54.46美元。2021年同期，授予RSUs 58160个，授予日公允价值为57.41美元；授予PSUs 48650个，授予日公允价值为47.95美元[97] - 2022年和2021年6月30日止三个月，公司分别记录基于股票的薪酬费用约370万美元和300万美元，预计2023财年剩余九个月确认约360万美元[98] - 2022财年之前授予的RSUs在授予日期后5年归属，2022财年开始授予的RSUs在授予日期后3年归属；PSUs在三年绩效期结束时归属，归属后不久以普通股形式支付[96] - 公司外部董事在股东大会后获得RSUs，2020财年之前授予的RSUs在授予日期后3年归属，2020财年开始授予的RSUs在授予日期后1年归属[96] 公司会计准则评估情况 - 公司正在评估ASU 2020 - 04对其合并财务报表的影响[16]