公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为25.93528亿美元，较2020年12月31日的23.88641亿美元增长8.58%[8] - 截至2021年12月31日，公司总负债为12.34286亿美元，较2020年12月31日的10.71626亿美元增长15.18%[10] - 截至2021年12月31日，公司股东权益为13.59242亿美元，较2020年12月31日的13.17015亿美元增长3.21%[10] - 2021年前九个月，公司经营活动净现金使用量为5157.6万美元，而2020年同期为提供3862.3万美元[12] - 2021年前九个月，公司投资活动净现金使用量为1.29684亿美元，较2020年同期的1.91603亿美元有所减少[12] - 2021年前九个月，公司融资活动净现金提供量为8417.5万美元，较2020年同期的1.45262亿美元有所减少[12] - 2021年前九个月，公司净收入为6982.2万美元，较2020年同期的5559万美元增长25.60%[12] - 2021年第四季度和前九个月基本每股收益分别为1.41美元和2.46美元，摊薄后每股收益分别为1.40美元和2.44美元；2020年对应数据分别为1.35美元、1.95美元和1.34美元、1.94美元[54] - 2021年截至12月31日的三个月和九个月，综合实际所得税税率分别为23.4%和21.0%，若无相关收益影响，税率约为25.5%和24.3%[56] - 2020年截至12月31日的三个月和九个月，综合实际所得税税率分别为26.5%和18.6%，若无相关收益影响，税率约为31.7%和29.3%[57] - 2021年和2020年9个月内，外币折算期初余额分别为 - 3513.5万美元和 - 4292.3万美元，期末余额分别为 - 3965万美元和 - 2966.6万美元[111] - 2021年和2020年9个月，公司累计其他综合损失期末总额分别为 - 1.04412亿美元和 - 1.22262亿美元[111] - 截至2021年12月31日的三个月，公司股东权益期初余额为13.33426亿美元，期末余额为13.59242亿美元；2020年同期期初余额为12.78876亿美元，期末余额为13.17015亿美元[113] - 截至2021年12月31日的九个月，公司股东权益期初余额为13.48425亿美元，期末余额为13.59242亿美元；2020年同期期初余额为12.89284亿美元，期末余额为13.17015亿美元[113] - 截至2021年12月31日的三个月，公司净收入为4415.5万美元，2020年同期为4044.1万美元[113] - 截至2021年12月31日的九个月，公司净收入为6982.2万美元，2020年同期为5559万美元[113] - 2021年12月31日，公司现金及现金等价物为9930.5万美元，2020年同期为9540.5万美元，2021年3月31日为1.97221亿美元[8] - 2021年12月31日，公司应收账款净额为4.00132亿美元，2020年同期为3.54676亿美元，2021年3月31日为3.67482亿美元[8] - 2021年12月31日，公司存货（烟草）为8.55587亿美元，2020年同期为8.14287亿美元，2021年3月31日为6.40653亿美元[8] 会计准则相关情况 - 公司于2021年4月1日采用新会计准则ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[15] - 公司正在评估会计准则ASU 2020 - 04对合并财务报表的影响[16] 公司收购业务情况 - 2021年10月4日，公司以约1亿美元现金及240万美元额外营运资金收购Shank's Extracts, LLC 100%股权[17] - 2021年11月，公司以1330万美元收购Shank's运营所用土地和建筑物，消除了850万美元的使用权资产和租赁负债[22] - 2020年10月1日，公司以约1.64亿美元现金和590万美元营运资金收购Silva International 100%股权[23] - 截至2021年12月31日的三个月和九个月，公司为收购Shank's分别产生0.6百万美元和230万美元的交易成本[21] - 截至2021年12月31日的三个月和九个月，公司为收购Silva分别产生230万美元和390万美元的交易成本[26] - 2021年10月4日，公司以约1亿美元现金和240万美元额外营运资金收购Shank's 100%股权，产生商誉4110万美元和无形资产3150万美元[58] - 2020年10月1日，公司以约1.64亿美元现金和590万美元营运资金收购Silva 100%股权，最终产生商誉4610万美元和无形资产6080万美元[58][59] - 公司在2020财年收购FruitSmart, Inc.，收购日确认或有对价负债670万美元，到2021年3月31日减少420万美元，到2021年9月30日剩余250万美元或有对价减少[92] - 2021年和2020年截至12月31日的九个月，收购相关或有对价义务期初余额分别为253.2万美元和670.5万美元，期末余额分别为0和253.2万美元[94] 业务资产减值及成本情况 - 2021年第四季度，公司对坦桑尼亚烟草业务相关资产确认940万美元减值损失[31] - 截至2021年12月31日的三个月和九个月，烟草业务分别产生60万美元和220万美元的终止成本[32] - 2020年，CIFI业务的重组和减值费用总计1610万美元[34] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月和九个月，重组和减值成本有不同金额，如2021年前九个月总重组和减值成本为1045.7万美元[35] - 2022财年第三季度，坦桑尼亚长期资产因业务变化额外计提减值费用940万美元，2021年12月31日调整后长期资产公允价值和账面价值约为300万美元[99] 各业务线销售及收入情况 - 2021年第四季度，公司实现烟草销售5.40363亿美元、原料销售7068.2万美元、加工收入1964.7万美元、其他销售和收入1698.8万美元[42] - 2021年全年，公司实现烟草销售11.81329亿美元、原料销售1.75087亿美元、加工收入5239.1万美元、其他销售和收入4173.3万美元[42] - 2021年和2020年第四季度，烟草业务销售额分别为5.78002亿美元和6.23852亿美元，9个月销售额分别为12.6861亿美元和12.78844亿美元[110] - 2021年和2020年第四季度，原料业务销售额分别为746.42万美元和490.79万美元，9个月销售额分别为1880.18万美元和869.23万美元[110] - 2021年和2020年第四季度，公司合并销售及其他营业收入分别为6.52644亿美元和6.72931亿美元，9个月分别为14.56628亿美元和13.65767亿美元[110] - 2021年和2020年第四季度，烟草业务营业收入分别为6979.6万美元和8412.2万美元，9个月分别为1.05599亿美元和1.07658亿美元[110] - 2021年和2020年第四季度，原料业务营业收入分别为349.4万美元和 - 245.1万美元，9个月分别为1057.3万美元和 - 469.8万美元[110] - 2021年和2020年第四季度，公司合并营业收入分别为6277.3万美元和6018.6万美元，9个月分别为1.03191亿美元和8506.5万美元[110] 公司或有负债及税务评估情况 - 截至2021年12月31日，公司其他或有负债约为100万美元，主要与未结清的信用证有关[43] - 圣卡塔琳娜州税务机关2011年6月对2006 - 2009年期间的增值税、利息和罚款评估约900万美元，截至2021年12月31日，经部分抗辩后未决评估及相关累计利息仍约900万美元[44][45] - 巴拉那州税务机关2014年9月对2009 - 2014年期间的增值税、利息和罚款评估约1000万美元，2020财年评估降至300万美元[44][46] 公司供应商预付款及增值税抵免情况 - 截至2021年12月31日、2020年12月31日和2021年3月31日，供应商预付款分别为1.47亿美元、1.22亿美元和1.44亿美元，相关估值备抵分别为1700万美元、1600万美元和1800万美元[49] - 2021年和2020年截至12月31日的九个月内，估值备抵分别增加约290万美元和280万美元[49] - 截至2021年12月31日、2020年12月31日和2021年3月31日，可收回增值税抵免余额分别约为6500万美元、5300万美元和4900万美元，相关估值备抵分别约为2000万美元、1800万美元和1900万美元[50] 公司债务及融资情况 - 2020年12月，公司偿还1.5亿美元循环信贷借款，五年期和七年期定期贷款分别增加7500万美元，截至2021年12月31日，未偿还借款分别为2.25亿美元和2.95亿美元[51] - 2020年11月公司提交自动通用暂搁注册声明，2020年11月5日生效的股票回购计划授权最多回购1亿美元普通股和/或优先股，截至2021年12月31日剩余回购额度1亿美元[52][53] 公司商誉及无形资产情况 - 2021年末商誉余额为2.14023亿美元，2020年末为1.80655亿美元，2021年业务收购产生商誉4106.1万美元，2020年为5372.8万美元[58] - 2021年末无形资产净值为9579万美元，2020年末为7471万美元，2021年9个月无形资产摊销费用为800.5万美元，2020年为402.1万美元[58][60] - 截至2021年12月31日，无形资产未来预计摊销费用总计9579万美元[61] 公司租赁相关情况 - 2021年末，公司经营租赁使用权资产为3413.9万美元，租赁负债为3174万美元，2020年末使用权资产为3471.7万美元，租赁负债为3172.3万美元[63] - 2021年四季度经营租赁成本为534.1万美元，2020年为592.1万美元，2021年9个月为1520.6万美元，2020年为1670.7万美元[65] - 截至2021年12月31日，经营租赁未折现现金流量总计3594.7万美元，扣除利息后租赁负债为3174万美元[66] - 2021年四季度，公司支付经营租赁负债现金321.9万美元，获得新租赁使用权资产384.3万美元，加权平均剩余租赁期限为5.31年，加权平均抵押增量借款利率为3.84%[67] 公司金融衍生品及套期保值情况 - 截至2021年12月31日，公司利率互换协议总名义金额为3.7亿美元，对应定期贷款原始未偿余额，2021年三季度将1.5亿美元循环信贷额度转为定期贷款，新增部分未进行套期保值[70] - 2022和2021财年前九个月，用于烟草采购、加工成本和作物投入品销售的远期和期权合约的美元名义总额分别为1.88亿美元和1.375亿美元，其中烟草采购分别为1.347亿美元和8940万美元，加工成本分别为3250万美元和2460万美元，作物投入品销售分别为2080万美元和2350万美元[73] - 截至2021年12月31日、2020年12月31日和2021年3月31日，用于管理巴西货币重估风险的未到期合约的总名义金额分别约为5960万美元、1330万美元和1660万美元[76] - 2021年和2020年第四季度，现金流量套期 - 利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的收益（损失）分别为396.7万美元和95.3万美元，九个月分别为231.8万美元和 - 302万美元；重新分类至收益的收益（损失）分别为 - 226.3万美元和 - 220.6万美元，九个月分别为 - 674.3万美元和 - 623.3万美元[78] - 2021年和2020年第四季度，现金流量套期 - 外汇合约有效部分在累计其他综合损失中记录的收益（损失）分别为48万美元和575.7万美元，九个月分别为347.9万美元和397.3万美元；重新分类至收益的收益（损失）分别为227.4万美元和 - 236.2万美元，九个月分别为356.3万美元和 - 957.5万美元[78] - 2021年和2020年第四季度，未指定为套期的外汇合约在收益中确认的收益（损失）分别为17.4万美元和92.2万美元，九个月分别为393.9万美元和50.6万美元[78] - 截至2021年12月31日，指定为巴西和非洲烟草采购以及巴西作物投入品销售的现金流量套期的远期外汇合约