公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为24.25798亿美元，较2020年9月30日的22.42292亿美元增长8.18%[8] - 截至2021年9月30日，公司总负债为10.92372亿美元，较2020年9月30日的9.63416亿美元增长13.38%[10] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为13.33426亿美元，较2020年9月30日的12.78876亿美元增长4.26%[10] - 2021年6个月内，公司经营活动净现金使用量为1.20771亿美元，2020年同期为1.49959亿美元[12] - 2021年6个月内，公司投资活动净现金使用量为1187.8万美元，2020年同期为2097.1万美元[12] - 2021年6个月内，公司融资活动净现金提供量为3653.1万美元，2020年同期为1.19578亿美元[12] - 2021年6个月内，公司净收入为2566.7万美元，2020年同期为1514.9万美元[12] - 2021年第三季度和前六个月基本每股收益分别为0.79美元和1.05美元，摊薄后每股收益分别为0.78美元和1.04美元；2020年对应数据分别为0.30美元、0.60美元和0.30美元、0.60美元[44] - 2021年9月30日止三个月和六个月，公司综合有效所得税税率分别为15.1%和16.5%，若无170万美元税收优惠，税率约为21.7%和22.0%；2020年对应税率分别为27.8%和 - 14.1%，若无440万美元净税收优惠，2020年前六个月税率约为19.2%[47][48] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为100,682,000美元，2020年同期为57,084,000美元[8] - 截至2021年9月30日，公司应收账款净额为297,442,000美元，2020年同期为329,332,000美元[8] - 截至2021年9月30日，公司存货中烟草价值854,331,000美元，2020年同期为888,213,000美元[8] - 截至2021年9月30日，公司商誉净额为172,964,000美元，2020年同期为126,910,000美元[8] - 2021年第三季度和前六个月，归属于环球公司的净利润分别为1951万美元和2586.7万美元，基本每股收益分别为0.79美元和1.05美元，摊薄每股收益分别为0.78美元和1.04美元[44] - 2021年前六个月和2020年前六个月，公司商誉期初余额分别为17305.1万美元和12682.6万美元，期末余额分别为17296.4万美元和12691万美元[49] - 2021年9月30日和2020年9月30日，公司无形资产净值分别为6751万美元和1630.9万美元[49] - 2021年第三季度和前六个月，公司无形资产摊销费用分别为285.3万美元和525.6万美元，2020年同期分别为80.9万美元和161.7万美元[51] - 截至2021年9月30日，公司无形资产预计未来摊销费用总计6751万美元[52] - 2021年9月30日、2020年9月30日和2021年3月31日，公司使用权资产分别为3379万美元、3566.5万美元和3123万美元[55] - 2021年第三季度和前六个月，公司经营租赁成本分别为498.2万美元和986.5万美元，2020年同期分别为568.5万美元和1078.6万美元[55] - 截至2021年9月30日，公司经营租赁负债未折现现金流总计3597.1万美元，扣除利息后为3151.5万美元[55] - 2021年前六个月和2020年前六个月，公司经营租赁负债现金支付分别为561.7万美元和618.7万美元[56] - 2021年和2020年，公司加权平均剩余租赁期限分别为5.51年和5.55年，加权平均抵押增量借款利率均为4.02%[56] - 2021年9月30日、2020年9月30日和2021年3月31日，需定期按公允价值计量和报告的金融资产分别为1680.9万美元、1677.7万美元和1929.9万美元，金融负债分别为2667.9万美元、4104.1万美元和3007.3万美元[76][77] - 2021年9月30日、2020年9月30日和2021年3月31日，长期债务的公允价值分别为5.18亿美元、3.7亿美元和5.17亿美元，账面价值分别为5.2亿美元、3.7亿美元和5.2亿美元[85] - 2021年和2020年第三季度，养老金净定期福利成本分别为149.6万美元和144.7万美元，其他退休后福利净定期福利成本分别为15万美元和16.9万美元[93] - 2021年和2020年上半年，养老金净定期福利成本分别为299.6万美元和288.6万美元，其他退休后福利净定期福利成本分别为29.9万美元和33.7万美元[93] - 截至2021年9月30日的六个月内，公司向养老金计划缴款约430万美元，预计2022财年剩余六个月额外缴款190万美元[93] - 2021年和2020年上半年，公司分别授予限制性股票单位（RSUs）72,860份和80,650份，授予绩效股票单位（PSUs）48,650份和63,050份[97] - 2021年和2020年上半年，公司记录的基于股票的薪酬费用分别约为410万美元和370万美元，预计2022财年剩余六个月确认约200万美元[97] - 2021年第三季度，公司合并运营收入为2981.3万美元，上半年为4041.8万美元[102] - 2021年和2020年截至9月30日六个月外币折算年初余额分别为 - 35,135千美元和 - 42,923千美元，期末余额分别为 - 37,339千美元和 - 35,215千美元[103] - 2021年和2020年截至9月30日六个月外币套期年初余额分别为 - 414千美元和 - 12,226千美元，期末余额分别为 - 594千美元和 - 6,256千美元[103] - 2021年和2020年截至9月30日六个月利率套期年初余额分别为 - 19,480千美元和 - 27,402千美元，期末余额分别为 - 17,803千美元和 - 27,918千美元[103] - 2021年和2020年截至9月30日六个月养老金和其他退休后福利计划年初余额分别为 - 52,008千美元和 - 69,046千美元，期末余额分别为 - 50,397千美元和 - 68,167千美元[103] - 2021年和2020年截至9月30日六个月外币折算净损益（归属于环球公司）分别为 - 2,204千美元和7,708千美元[103] - 2021年和2020年截至9月30日六个月外币套期其他综合收益（损失）（归属于环球公司）分别为 - 180千美元和5,970千美元[103] - 2021年和2020年截至9月30日六个月利率套期其他综合收益（损失）（归属于环球公司）分别为1,677千美元和 - 516千美元[103] - 2021年和2020年截至9月30日六个月养老金和其他退休后福利计划其他综合收益（损失）（归属于环球公司）分别为1,611千美元和879千美元[103] - 2021年和2020年截至9月30日六个月累计其他综合损失期末总额分别为 - 106,133千美元和 - 137,556千美元[103] 公司业务收购情况 - 2020年10月1日，公司以约1.64亿美元现金及590万美元额外营运资金收购Silva International, Inc. 100%股权[18] - 2020年10月1日收购资产和承担负债的最终购买价格分配中，收购总资产为19439.8万美元，承担总负债为3039.8万美元，收购资产和承担负债总计16400万美元[23] - 2021年10月4日，公司以约1亿美元现金收购Shank's Extracts, Inc. 100%的资本股票[107] - 公司后续将以约1300万美元现金收购Shank's业务相关的不动产资产，预计2022财年第三季度完成[107] 公司会计标准相关情况 - 公司于2021年4月1日起采用ASU 2019 - 12标准，对合并财务报表无重大影响[16] - 公司正在评估ASU 2020 - 04标准对合并财务报表的影响，该标准有效期为2020年3月12日至2022年12月31日[17] 公司业务成本相关情况 - 2021年截至9月30日的六个月内，烟草业务产生并支付150万美元与非洲烟草加工和行政业务重组相关的终止成本[25] - 2021年截至9月30日的六个月内，配料业务产生50万美元与卡罗来纳创新食品配料公司业务缩减相关的财产、厂房和设备减值成本[26] 公司各业务线销售及收入数据 - 2021年第三季度和截至9月30日的六个月，烟草销售分别为37070.2万美元和64096.6万美元，配料销售分别为5251.7万美元和10440.5万美元，加工收入分别为1604.8万美元和3274.4万美元，其他销售和收入分别为1398万美元和2474.5万美元，合同客户总收入分别为45324.7万美元和80286万美元，合并销售和其他营业收入分别为45395.5万美元和80398.4万美元[32] - 2021年第三季度，烟草业务销售额为3.96765亿美元，配料业务销售额为5719万美元；上半年，烟草业务销售额为6.90608亿美元，配料业务销售额为1.13376亿美元[102] - 2021年第三季度，烟草业务运营收入为2691.4万美元，配料业务运营收入为273万美元；上半年，烟草业务运营收入为3580.3万美元，配料业务运营收入为707.9万美元[102] 公司或有负债及未决评估情况 - 2021年9月30日，公司其他或有负债约为100万美元，主要与未结清的信用证有关[33] - 截至2021年9月30日，圣卡塔琳娜州的未决评估（含累计利息）约为900万美元，巴拉那州的评估减至300万美元，公司均在抗辩且目前认为无可能损失，未记录负债[35][36][37] - 圣卡塔琳娜州税务机关2011年6月对2006 - 2009年期间的税收、利息和罚款评估约为900万美元，截至2021年9月30日，未偿还评估及相关累计利息约为900万美元[34][35] - 巴拉那州税务机关于2014年9月对2009 - 2014年期间的税收、利息和罚款评估约为1000万美元，2020财年评估降至300万美元[34][36] 公司供应商预付款及增值税抵免情况 - 2021年9月30日、2020年9月30日和2021年3月31日，供应商预付款分别为9800万美元、8100万美元和14400万美元，相关估值备抵分别为1400万美元、1400万美元和1800万美元[39] - 2021年9月30日、2020年9月30日和2021年3月31日，公司子公司持有的可收回增值税抵免总额分别约为5500万美元、5100万美元和4900万美元，相关估值备抵分别约为2000万美元、1800万美元和1900万美元[40] 公司债务及融资相关情况 - 2020年12月公司偿还1.5亿美元循环信贷借款，增加高级无抵押五年期和七年期定期贷款各7500万美元，2021年9月30日，五年期和七年期定期贷款未偿还借款分别为2.25亿美元和2.95亿美元[41] - 2020年11月公司提交自动通用暂搁注册声明，未来可发行不定数量证券[42] - 2020年11月5日公司董事会授权的股票回购计划生效，授权最高回购1亿美元普通股和/或优先股，2021年9月30日该计划剩余回购额度为1亿美元[43] - 2020年12月，公司用现有高级无担保银行信贷安排下的定期贷款偿还了1.5亿美元用于收购Silva的循环信贷借款，五年期和七年期定期贷款借款各增加7500万美元[41] - 截至2021年9月30日，2023年12月到期的五年期定期贷款和2025年12月到期的七年期定期贷款未偿还借款分别为2.25亿美元和2.95亿美元[41] - 2020年11月，公司向美国证券交易委员会提交了一份无面额自动通用暂搁注册声明，为未来发行未定义数量的证券提供条件[42] - 2020年11月5日，公司董事会授权的股票回购计划生效并公开宣布，授权在公开市场或私下协商交易中回购至多1亿美元的普通股和/或优先股，截至2021年9月30日，该计划仍有1亿美元的回购额度[43] 公司衍生品及套期保值相关情况 - 2021年9月30日，利率互换的总名义金额为3.7亿美元，对应定期贷款的原未偿余额；2021财年第三季度，公司将1.5亿美元从循环信贷额度余额转为现有定期贷款[58] - 2022和2021财年六个月期间，用于烟草采购