公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为23.96093亿美元，较2020年6月30日的21.0684亿美元增长13.73%[8] - 截至2021年6月30日，公司总负债为10.54538亿美元，较2020年6月30日的8.28507亿美元增长27.28%[10] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为13.41555亿美元，较2020年6月30日的12.78333亿美元增长4.94%[10] - 2021年第二季度，公司净收入为391.2万美元，较2020年同期的690万美元下降43.30%[12] - 2021年第二季度，经营活动净现金使用量为1.26923亿美元，而2020年同期为提供4.7万美元[12] - 2021年第二季度，投资活动净现金使用量为1283.9万美元，较2020年同期的816.8万美元增长57.19%[12] - 2021年第二季度，融资活动净现金提供量为2715.1万美元，较2020年同期的19.1万美元增长14115.18%[12] - 2021年和2020年第三季度，合同客户收入分别为34961.3万美元和31540万美元，综合销售和其他营业收入分别为35002.9万美元和31581.1万美元[33] - 2021年第二季度基本每股收益0.26美元，2020年同期为0.30美元；摊薄每股收益2021年第二季度为0.26美元，2020年同期为0.29美元[45] - 2021年第二季度合并有效所得税税率为24%，2020年第二季度合并有效所得税税率受益500万美元，若无特定项目影响，2020年第二季度合并有效所得税税率受益约24%[47][48] - 2021年6月30日、2020年6月30日和2021年3月31日，供应商预付款分别为9200万美元、8300万美元和14400万美元，相关估值备抵分别为1800万美元、1600万美元和1800万美元[40] - 2021年和2020年第二季度，供应商预付款估值备抵分别净收回约30万美元和净计提约10万美元[40] - 2021年6月30日、2020年6月30日和2021年3月31日，公司子公司持有的可收回增值税抵免总额分别约为6100万美元、5400万美元和4900万美元，相关估值备抵分别约为1900万美元、1700万美元和1900万美元[41] - 2021年6月30日商誉余额为1.73041亿美元，2020年同期为1.26862亿美元；2021年6月30日无形资产净值为6990.4万美元，2020年同期为1711.4万美元[49] - 2021年第二季度无形资产摊销费用为240.3万美元，2020年同期为80.8万美元；预计未来无形资产摊销费用总计6990.4万美元[51][52] - 2021年6月30日，使用权资产为3128.1万美元，租赁负债为2882.4万美元；2021年第二季度经营租赁成本为488.3万美元，2020年同期为510.1万美元[54] - 截至2021年6月30日，经营租赁未折现现金流量总计3265万美元，扣除利息后租赁负债为2882.4万美元[55] - 2021年第二季度经营租赁现金支付277.7万美元，获得使用权资产274.1万美元；加权平均剩余租赁期限为5.54年，加权平均抵押增量借款利率为4.12%[56] - 2021年6月30日，利率互换协议名义总额为3.7亿美元，公司未对新增1.5亿美元定期贷款的利息支付进行套期保值；截至2021年6月30日，累计其他综合损失中还有70万美元待摊销[58][59] - 2022和2021财年三个月内，用于烟草采购、加工成本和作物投入品销售的远期和期权合约的美元名义总额分别为7.3亿美元和6.17亿美元，其中烟草采购分别为4200万美元和3020万美元，加工成本分别为1020万美元和800万美元，作物投入品销售分别为2080万美元和2350万美元[61] - 2021年6月30日、2020年6月30日和2021年3月31日，用于管理货币重估风险的未到期合约的总名义金额分别约为1670万美元、1180万美元和1660万美元[64] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的收益（损失）分别为 - 139.6万美元和 - 369.7万美元，重新分类至收益的收益（损失）分别为 - 222.3万美元和 - 183.8万美元，终止利率互换的收益摊销至收益分别为35.3万美元和35.4万美元[67] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，外汇远期合约作为现金流套期有效部分在累计其他综合损失中记录的收益（损失）分别为823.3万美元和 - 144.7万美元，重新分类至收益的收益（损失）分别为 - 51.6万美元和 - 73.4万美元[67] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，未指定为套期的外汇远期合约在收益中确认的收益（损失）分别为460.4万美元和 - 14.4万美元[67] - 截至2021年6月30日，指定为巴西和非洲烟草采购以及巴西作物投入品销售现金流套期的外汇远期合约在累计其他综合损失中剩余约730万美元的净套期收益[68] - 2021年6月30日、2020年6月30日和2021年3月31日，指定为套期工具的衍生品在公允价值资产头寸的公允价值分别为542.3万美元、57.1万美元和113.7万美元，在公允价值负债头寸的公允价值分别为2695.5万美元、4041.2万美元和2675万美元[71] - 2021年6月30日、2020年6月30日和2021年3月31日，未指定为套期工具的衍生品在公允价值资产头寸的公允价值分别为312.4万美元、14.9万美元和43.5万美元，在公允价值负债头寸的公允价值分别为8.8万美元、70.2万美元和79.1万美元[71] - 2021年6月30日，公司按公允价值计量和报告的金融资产总计2627.4万美元，金融负债总计2957.5万美元；2020年6月30日，金融资产总计1869.6万美元，金融负债总计4364.6万美元[76] - 2021年3月31日，公司按公允价值计量和报告的金融资产总计1929.9万美元，金融负债总计3007.3万美元[77] - 2021年和2020年6月30日止三个月，收购相关或有对价义务期初余额分别为253.2万美元和670.5万美元，期末余额均为253.2万美元[84] - 2021年6月30日、2020年6月30日和2021年3月31日，公司长期债务的公允价值分别为5.17亿美元、3.7亿美元和5.17亿美元，账面价值均为5.2亿美元[85] - 2021年6月30日止三个月和2021财年，CIFI业务相关长期资产分别减值50万美元和1610万美元，减值调整后资产公允价值和账面价值约为500万美元[89] - 2019财年，坦桑尼亚长期资产减值，减值调整后资产公允价值和账面价值约为1700万美元[91] - 2021年6月30日止三个月，公司养老金计划净定期福利成本为150万美元，其他退休后福利净定期福利成本为14.9万美元；2020年同期分别为143.9万美元和16.8万美元[93] - 2021年6月30日止三个月，公司向养老金计划缴款约250万美元，预计2022财年剩余九个月额外缴款370万美元[93] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司分别授予受限股票单位（RSUs）58,160千股和63,050千股，授予日公允价值分别为每股57.41美元和43.66美元；绩效股票单位（PSUs）分别授予48,650千股和63,050千股，授予日公允价值分别为每股47.95美元和34.33美元[96] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司分别记录了约300万美元和260万美元的基于股票的薪酬费用，预计2022财年剩余九个月将确认约310万美元的基于股票的薪酬费用[96] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司合并运营收入分别为1060.5万美元和852.8万美元[101] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，外币折算净收益（损失）分别为171.9万美元和230.3万美元，扣除归属于非控股股东的部分后，归属于公司的其他综合收益（损失）分别为169万美元和214.7万美元[102] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，外汇套期保值净收益（损失）分别为569.8万美元和 - 60.1万美元，归属于公司的其他综合收益（损失）分别为598.2万美元和 - 4.1万美元[102] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，利率套期保值净收益（损失）分别为 - 110.3万美元和 - 292.1万美元，归属于公司的其他综合收益（损失）分别为37.4万美元和 - 174.9万美元[102] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月末，公司股东权益和子公司非控股股东权益合计分别为13.41555亿美元和12.78333亿美元[104] 会计准则相关情况 - 公司于2021年4月1日采用新会计准则ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响[16] - 公司正在评估会计准则ASU 2020 - 04对合并财务报表的影响[17] 公司收购情况 - 2020年10月1日，公司以约1.64亿美元现金及590万美元额外营运资金收购Silva International, Inc. 100%的资本股票[18] - 2020年10月1日收购资产和承担负债的初步购买价格分配中，收购总资产为19439.8万美元，承担总负债为3039.8万美元，收购资产和承担负债总计16400万美元[23] - 公司在2020财年收购FruitSmart, Inc.，确认670万美元或有对价负债，截至2021年3月31日评估减少420万美元[82] 公司或有负债及税务评估情况 - 2021年6月30日，公司其他或有负债约为100万美元，主要与未结清的信用证有关[34] - 圣卡塔琳娜州和巴拉那州税务机关分别对公司子公司进行增值税评估，截至2021年6月30日，未决评估分别约为900万美元和300万美元[35][36][37] 公司债务及融资相关情况 - 2020年12月公司偿还1.5亿美元循环信贷借款，增加5年期和7年期定期贷款各7500万美元，2021年6月30日，5年期和7年期定期贷款未偿还借款分别为2.25亿美元和2.95亿美元[42] - 2020年11月公司提交自动通用暂搁注册声明，2020年11月5日生效的股票回购计划授权最高1亿美元的普通股和/或优先股回购，2021年6月30日该计划剩余1亿美元回购额度[43][44] 公司业务线成本情况 - 2021年第二季度，烟草业务产生150万美元终止成本，原料业务产生50万美元减值成本，2020年同期无此类成本[25][26][27] 公司金融资产及负债公允价值计量情况 - 公司以公允价值计量某些金融和非金融资产及负债，包括货币市场基金、与递延薪酬计划相关的交易性证券、利率互换协议、外汇远期合约和与收购相关的或有对价义务[72] - 公允价值计量框架基于公允价值层级，分为三个级别，分别为活跃市场中相同资产或负债的报价、活跃市场中类似资产或负债的报价或非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价及其他可观察输入值、资产或负债的不可观察输入值[74] 公司员工股份授予情况 - 公司授予员工的RSU在授予日期起三或五年归属，PSU在三年绩效期结束时归属，最终支付股份取决于预定绩效指标，范围为规定奖励的0 - 150%[95] 各业务线数据关键指标变化 - 公司运营分为烟草业务和原料业务两个可报告运营部门[97] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，烟草业务销售额分别为2.93843亿美元和2.98373亿美元，原料业务销售额分别为5618.6万美元和1743.8万美元[101] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，烟草业务运营收入分别为888.9万美元和504.9万美元，原料业务运营收入分别为434.9万美元和 - 70.1万美元[101]