收入和利润（同比环比） - 公司2024年第一季度收入为1.84176亿美元，同比增长12.4%（2023年同期为1.6382亿美元）[18] - 2024年第一季度净利润为778.7万美元，较2023年同期的348万美元增长123.8%[18] - 2024年前六个月运营收入为2542.3万美元，较2023年同期的1039.7万美元增长144.5%[18] - 基本每股收益从2023年第一季度的0.04美元增至2024年第一季度的0.14美元，增幅250%[18] - 2023年第四季度公司净利润为1.0389亿美元[23] - 2024年第一季度公司净利润为7787万美元[23] - 2023年同期(2022年第四季度)净利润仅为2648万美元[25] - 2023年同期(2023年第一季度)净利润为3480万美元[25] - 公司2024年前六个月净收入为1.8176亿美元，较2023年同期的6128万美元增长196.6%[27] - 公司2024年第一季度UTI部门收入为1.233亿美元，同比增长14.7%（2023年同期为1.076亿美元）[118] - 2024年第一季度UTI部门营业利润为1809万美元，同比增长84.7%（2023年同期为979万美元）[118] - 2024年第一季度公司整体收入为1.842亿美元，同比增长12.4%（2023年同期为1.638亿美元）[118] - 2024年第一季度公司净利润为779万美元，同比增长123.8%（2023年同期为348万美元）[118] - 公司2024年第一季度总收入为1.842亿美元，同比增长12.4%[135] - UTI部门收入为1.233亿美元，同比增长14.7%[135] - Concorde部门收入为6,085万美元，同比增长8.2%[135] - 公司2024年第一季度运营收入为1,120万美元，较去年同期的590万美元显著增长[137] - 公司2024年六个月总收入为3.589亿美元，同比增长26.4%[136] - 公司2024年六个月运营收入为2,540万美元，较去年同期的1,040万美元大幅增长[137] - 公司2024年前六个月收入3.589亿美元，同比增长26.4%，其中UTI增长12%，Concorde增长70%[175] 成本和费用（同比环比） - 2024年第一季度利息收入为142.7万美元，较2023年同期的180.5万美元下降20.9%[18] - 2024年前六个月公司支付所得税618.5万美元，较2023年同期的30.6万美元大幅增加[29] - 2024年前六个月折旧和摊销费用为1.4186亿美元，较2023年同期的1.1994亿美元增长18.3%[27] - 2024年前六个月坏账费用为3189万美元，较2023年同期的2071万美元增长54%[27] - 2024年第一季度公司折旧和摊销费用为720万美元，同比增长6.8%（2023年同期为675万美元）[118] - 教育服务和设施费用为9,750万美元，同比增长12.2%[148] - 销售、一般和管理费用为7,550万美元，同比增长6.5%[155] - 教育服务设施费用2024年前六个月增加4160万美元至1.899亿美元，主要因学生数量增长[178] - UTI部门2024年第一季度薪酬及相关成本增加80万美元，主要因支持业务战略的新增员工[158] - UTI广告营销费用占收入比例从2023年13.2%降至2024年11.3%[159] - Concorde部门2024年第一季度专业服务费用增加90万美元，主要来自持续整合活动[161] - Concorde部门2024年第一季度坏账费用增加130万美元，导致其他SG&A费用增长190万美元[162] - UTI部门2024年前六个月薪酬成本增加170万美元，主要因新增课程师资[181] - Concorde部门2024年前六个月薪酬成本增加1980万美元，主要因业务扩展和额外两个月费用[183] - UTI部门薪酬及相关成本增加280万美元，主要由于支持增长和多元化计划的人员增加[186] - 广告和营销费用占收入比例从12.9%降至11.4%，支出减少30万美元[187] - Concorde部门薪酬及相关成本增加540万美元，主要因包含额外两个月费用及人员扩张[188] - Concorde广告和营销费用占收入比例保持稳定，分别为10.9%（2024年）和11.0%（2023年）[189] 现金流 - 现金及现金等价物从2023年9月的1.51547亿美元下降至2024年3月的1.16099亿美元，降幅23.4%[16] - 2024年前六个月运营活动产生的净现金流入为8345万美元，而2023年同期为净流出4315万美元[27] - 2024年前六个月投资活动净现金流出为9759万美元，主要由于购买物业和设备支出9759万美元[27] - 2024年前六个月融资活动净现金流出为3.4965亿美元，包括偿还循环信贷额度3.9亿美元[27] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物期末余额为12.0545亿美元[27] - 现金及等价物减少3540万美元至1.161亿美元，主要因偿还信贷额度1930万美元[203] 债务和融资 - 长期债务从2023年9月的1.596亿美元降至2024年3月的1.39317亿美元，降幅12.7%[16] - 2023年第四季度优先股回购导致股东权益减少1.1616亿美元[23] - 2023年第四季度股票薪酬支出增加股东权益1482万美元[23] - 2024年第一季度股票薪酬支出增加股东权益2353万美元[23] - 2023年第四季度利率互换未实现亏损886万美元[23] - 2024年第一季度利率互换未实现收益353万美元[23] - 截至2024年3月31日公司总股东权益为23.2613亿美元[23] - 循环信贷额度未偿还余额为7100万美元，利率为7.78%，较2023年9月30日减少1900万美元[81][85] - 2024年3月31日总债务净额为1.419亿美元，其中流动部分为260万美元[81] - 2024年4月公司动用现金偿还2000万美元循环信贷额度，使可用额度增至4900万美元[86] - Avondale Term Loan本金金额为3120万美元，利率为Term SOFR加2.0%及0.046%的分层利率调整[87] - Lisle Term Loan本金金额为3800万美元，利率为1个月Term SOFR加2.0%[89] - 截至2024年3月31日，Avondale Swap和Lisle Swap的名义金额分别为1440万美元和1870万美元[96] - 2024年剩余时间的债务本金支付总额为127.1万美元，其中循环信贷和定期贷款为83.7万美元，融资租赁为43.4万美元[92] - 公司预计在未来12个月内将有90万美元的衍生品收益重新分类为利息费用[96] - 截至2024年3月31日，Avondale Swap和Lisle Swap的总公允价值为232.1万美元[98] - 长期债务总额为1.423亿美元，包括两笔定期贷款和7100万美元循环信贷额度[205][206] 资产和负债 - 总资产从2023年9月的7.40685亿美元降至2024年3月的7.02088亿美元，降幅5.2%[16] - 递延收入从2023年9月的8573.8万美元降至2024年3月的6759.9万美元，降幅21.2%[16] - 股东权益从2023年9月的2.25967亿美元增至2024年3月的2.32613亿美元，增幅2.9%[16] - 公司收购Concorde后确认商誉1160万美元，代表其已组建的劳动力价值，且该商誉不可用于税务抵扣[50] - 无形资产收购总额为540万美元，包括无限期的认证和监管批准（350万美元）、10年期的商标和商名（50万美元）以及5年期的课程（140万美元）[53] - 学生应收账款中约230万美元被认定为信用质量显著恶化的资产（PCD），并计提约100万美元的信用损失准备金[54] - 截至2024年3月31日，公司递延收入为6759.9万美元，较2023年9月30日的8573.8万美元下降21.2%[61] - 公司持有的货币市场基金公允价值为2456.3万美元（Level 1），应收票据公允价值为4107.2万美元（Level 3）[63] - 2024年3月31日，公司财产和设备净值为2.635亿美元，累计折旧和摊销为1.967亿美元[68] - 2024年前六个月财产和设备折旧费用为1380万美元，较2023年同期的1170万美元增长17.9%[68] - 截至2024年3月31日，公司商誉总额为2845.9万美元，其中UTI分部1685.9万美元，Concorde分部1160万美元[71] - 2024年3月31日，公司循环信贷和定期贷款的公允价值为1.3716亿美元（Level 2）[63] - 截至2024年3月31日，公司应收账款为6455.9万美元，较2023年9月30日的5986.3万美元增长7.8%[61] - 截至2024年3月31日，公司无形资产净账面价值为1.863亿美元，加权平均剩余使用寿命为4.15年，其中认证和监管批准类资产价值1630万美元且使用寿命无限[72] - 2024年预计无形资产摊销费用为234万美元，其中2024年剩余期间为34.8万美元，2025年为67.7万美元[73] - 截至2024年3月31日，公司租赁负债现值为1.813亿美元（运营租赁）和519万美元（融资租赁），加权平均剩余租赁期限分别为7.57年和4.83年[77][79] - 融资租赁资产净值439万美元，累计摊销120万美元[76] - 截至2024年3月31日，应付账款及应计费用总额为7008万美元，其中应付工具套件474万美元[80] - 截至2024年3月31日，公司总资产为7.021亿美元，较2023年9月30日的7.407亿美元下降5.2%[120] 业务线表现 - UTI在2024年第一季度新学生入学人数为2,840人，同比增长19.6%[133] - Concorde在2024年第一季度新学生入学人数为2,640人，同比增长17.2%[133] - UTI部门2024年第一季度薪酬及相关成本增加80万美元，主要因支持业务战略的新增员工[158] - UTI广告营销费用占收入比例从2023年13.2%降至2024年11.3%[159] - Concorde部门2024年第一季度专业服务费用增加90万美元，主要来自持续整合活动[161] - Concorde部门2024年第一季度坏账费用增加130万美元，导致其他SG&A费用增长190万美元[162] - UTI部门2024年前六个月薪酬成本增加170万美元，主要因新增课程师资[181] - Concorde部门2024年前六个月薪酬成本增加1980万美元，主要因业务扩展和额外两个月费用[183] - UTI部门薪酬及相关成本增加280万美元，主要由于支持增长和多元化计划的人员增加[186] - Concorde部门薪酬及相关成本增加540万美元，主要因包含额外两个月费用及人员扩张[188] - Concorde广告和营销费用占收入比例保持稳定，分别为10.9%（2024年）和11.0%（2023年）[189] 税务和股东权益 - 2024年第一季度所得税费用为280万美元，占税前收入的26.2%[100] - 2024年第二季度所得税费用为590万美元，占税前收入的24.6%[100] - 公司所得税费用为590万美元，占税前收入24.6%，低于上年同期的34.9%[192] - 可分配收入从360万美元增至1710万美元，主要因A类优先股股息终止[195] - 归属于普通股东的净利润从230万美元增至1420万美元[198] - EBITDA从2280万美元增至3990万美元，反映运营效率提升[199][201] - 公司2024年第一季度可分配收入为780万美元，较2023年同期的220万美元显著增长[167] - 公司2024年第一季度所得税费用为280万美元，有效税率26.2%，低于2023年同期的33.6%[164] 其他重要内容 - 公司2022年12月1日以4810万美元收购Concorde Career Colleges，包括现金对价调整后净额[44] - 收购Concorde产生530万美元交易成本，其中2022年发生300万美元，2023年发生230万美元[45] - 公司预计2024年和2025年的重组成本分别为50万美元和80万美元[103] - 2023年12月18日，公司以1130万美元回购了33,300股A系列优先股，并支付了110万美元的最终股息[108] - 公司董事会于2020年12月10日授权了一项股票回购计划，允许在公开市场或通过私下协商交易回购最多3500万美元的普通股[111] - 截至2024年3月31日的六个月，公司未实施任何股票回购[111] - 2024年第一季度基本每股收益为0.14美元，2023年同期为0.04美元[114] - 2024年第一季度稀释每股收益为0.14美元，2023年同期为0.04美元[116]