收入和利润（同比环比） - 总营收同比增长45.6%，从1.2亿美元增至1.747亿美元[18] - 运营收入从445万美元增至1423万美元，增幅219.7%[18] - 净收入从265万美元增至1039万美元，增幅292.3%[18] - 每股基本收益从0.03美元增至0.18美元，增幅500%[18] - 公司2023年第四季度净利润为1.0389亿美元，较2022年同期的2648万美元增长292%[26] - 公司2023年12月季度净收入为1.0389亿美元，较2022年同期的264.8万美元显著增长[108] - 公司合并收入为1.747亿美元，同比增长45.6%，其中UTI收入1.153亿美元（增长9.3%），Concorde收入5,932万美元（增长311.1%）[135] - 公司运营收入为1,420万美元，较上年同期的440万美元显著增长[129] - 公司净利润率为5.9%，较上年同期的2.2%提升[134] - 2023年第四季度普通股股东可分配净收入640万美元，较2022年同期90万美元大幅增长[156] 成本和费用（同比环比） - 股票薪酬支出148.2万美元，同比增长26.8%[26] - 折旧与摊销费用698.4万美元，较2022年同期524.8万美元增长33.1%[26] - 利息支出281.5万美元，同比增长92.2%[28] - 教育服务和设施费用为9,240万美元，同比增长31.0%，主要由于Concorde收购及业务策略相关成本[138] - 销售、一般及行政费用为6,810万美元，同比增长1,390万美元[143] - UTI部门2023年第四季度薪酬及相关成本增加200万美元，主要因支持业务扩张新增员工[146] - Concorde部门2023年第四季度销售及行政费用达1720万美元，广告营销占比收入10.3%[147] - 折旧费用从2022年同期的5.1百万美元增至2023年12月31日的6.8百万美元，增长1.7百万美元[61] - 无形资产摊销费用从2022年同期的0.1百万美元增至2023年12月31日的0.2百万美元，增长0.1百万美元[66] - 经营租赁费用从2022年同期的5,704千美元增至2023年12月31日的7,660千美元，增长1,956千美元[69] 现金流和现金等价物 - 现金及现金等价物从1.515亿美元下降至1.436亿美元，降幅5.3%[16] - 经营活动现金流净流入1083.6万美元，较2022年同期281.2万美元增长286%[26] - 优先股回购支出1132万美元，导致融资活动现金净流出1508.9万美元[26] - 现金及现金等价物期末余额为1.4359亿美元，较期初1.51547亿美元下降5.3%[26] - 截至2023年12月31日现金及等价物为1.436亿美元，较上季度减少800万美元[161] - 2023年第四季度经营活动现金流为1080万美元，较2022年同期280万美元显著改善[166] - 投资活动产生的现金流入为520万美元，其中持有至到期证券到期收益2900万美元，收购Concorde支出1700万美元，净现金对价，以及购买物业和设备680万美元主要用于德克萨斯州奥斯汀和佛罗里达州米拉马尔新校区的资本支出[169] - 融资活动现金流出1510万美元，其中1130万美元用于回购A系列优先股，210万美元用于股票薪酬相关的工资税支付，110万美元用于股息支付，60万美元用于长期债务偿还[170] - 融资活动现金流入8870万美元，主要来自9000万美元的循环信贷额度，抵消了50万美元的股票薪酬工资税支付、50万美元的循环信贷债务发行成本及30万美元的长期债务偿还[171] 债务和融资 - 长期债务从1.596亿美元微降至1.59亿美元[16] - 公司2023年12月31日的总债务为16.1975亿美元，净债务为16.1522亿美元[77] - 公司循环信贷额度为9000万美元，利率为7.45%，剩余可用额度为820万美元[77][79] - 公司2024年1月偿还了3900万美元的循环信贷额度，可用额度增至4720万美元[80] - 公司2023年12月31日的债务到期情况显示，2026年将有9.1836亿美元的主要还款[86] - 长期债务总额1.62亿美元，包括两笔定期贷款（利率为Term SOFR+2%）和9000万美元循环信贷[163] 业务线表现 - UTI业务部门2023年12月季度收入1.1537亿美元，运营利润1509万美元；Concorde部门收入5932万美元，运营利润712.8万美元[112] - UTI在2023年第四季度新增学生2,314人，同比增长17.2%[126] - Concorde在2023年第四季度新增学生2,032人，同比增长533.0%[126] - UTI平均全日制在校生14,321人，同比增长6.0%[126] - Concorde平均全日制在校生8,244人，同比增长6.6%[126] - UTI在13个新项目中推出8个校区扩展计划，推动学生需求增长[126] - UTI广告营销费用占收入比例从2022年同期的12.6%降至11.6%，数字媒体投入占比提升[146] 收购相关 - 公司于2022年12月1日完成对Concorde Career Colleges的收购，基础购买价格为5000万美元，扣除190万美元净调整后实际支付4810万美元[42] - Concorde拥有17个校区，覆盖8个州，约7600名学生，提供超过20个医疗保健领域的课程[41] - 收购相关交易成本总计530万美元，其中2022财年发生300万美元，2023财年发生230万美元[43] - 收购价格分配中，商誉为1160万美元，代表已获得的劳动力资源，且不可用于税务抵扣[46] - 无形资产总额为540万美元，包括350万美元的认证和监管批准（无限期）、50万美元的商标和商誉（10年）以及140万美元的课程（5年）[49] - 学生应收账款中约230万美元被认定为信用质量显著恶化，计提约100万美元的信用损失准备[50] - 未经审计的备考财务信息显示，假设收购于2022年10月1日完成，截至2022年12月31日的三个月收入为1.56025亿美元，净利润为323.4万美元[52] - 截至2022年12月1日，收购价格分配中资产总额为1.63837亿美元，负债总额为1.15703亿美元，净获得资产为4813.4万美元[44] 其他财务数据 - 应收账款净额从2516万美元降至2272万美元，降幅9.7%[16] - 总资产从7.407亿美元微降至7.324亿美元，降幅1.1%[16] - 递延收入从8574万美元降至8147万美元，降幅5%[16] - 股东权益总额从2.26亿美元微降至2.222亿美元[16] - 普通股数量从2023年9月30日的34157万股增至53814万股，增幅57.5%[24] - 优先股资本从6648.1万美元降至0，因643万股优先股转换为19297万股普通股[24] - 递延所得税收益73万美元，2022年同期为支出106.8万美元[26] - 公司应收账款从2023年9月30日的59,863千美元增至2023年12月31日的61,057千美元，增长1,194千美元[56] - 递延收入从2023年9月30日的85,738千美元降至2023年12月31日的81,474千美元，减少4,264千美元[56][57] - 货币市场基金公允价值从2023年9月30日的29,687千美元降至2023年12月31日的14,569千美元，减少15,118千美元[59] - 应收账款票据从2023年9月30日的36,663千美元增至2023年12月31日的39,394千美元，增长2,731千美元[59] - 公司总资产公允价值从2023年9月30日的66,350千美元降至2023年12月31日的53,963千美元，减少12,387千美元[59] - 商誉余额保持稳定，截至2023年12月31日和2023年9月30日均为28,459千美元[62][63] - 公司2023年12月31日的经营租赁现金流出为470.8万美元，融资租赁现金流出为20.1万美元[73] - 公司2023年12月31日的租赁负债总额为22.401亿美元（经营租赁）和630.6万美元（融资租赁），现值分别为18.6646亿美元和540万美元[74] - 公司2023年12月31日的应付账款和应计费用总额为6849.8万美元，较2023年9月30日的6994.1万美元有所下降[75] - 公司2023年12月31日的利率互换合约公允价值为185.1万美元[92] - 公司2023年四季度的所得税费用为320万美元，有效税率为23.3%[94] - 公司预计未来12个月内将有80万美元的利率互换收益重新分类至利息费用[91] - 公司完成以1130万美元回购33,300股A系列优先股，并支付110万美元最终股息，剩余642,585股优先股转换为19,296,843股普通股[104] - 休斯顿校区重组计划总成本预计为140万美元，其中2023年已确认43,000美元员工遣散费，2024年和2025年将分别确认60万美元和80万美元[98] - 公司总资产从2023年9月的7.4069亿美元下降至12月的7.3241亿美元，主要因企业部门资产减少[114] - 2023年12月季度基本每股收益0.18美元（2022年同期0.03美元），稀释后每股收益0.17美元（2022年同期0.02美元）[108][110] - 公司持有的A系列优先股清算优先权为每股100美元（截至2023年9月30日共675,885股）[102] - 2020年批准的3500万美元股票回购计划截至2023年12月仍未执行[105] - 递延所得税资产估值备抵持续维持，涉及部分可能过期前无法使用的联邦和州税收属性[96] - 公司2023年12月季度有效所得税率与21%联邦法定税率差异主要源于不可抵扣高管薪酬、交易成本及州地方税[95] - 2023年第四季度EBITDA达2140万美元，较2022年同期1000万美元增长114%[159] - 优先股股息终止支付，2023年12月完成最后一笔110万美元分红[151][164] - 公司主要收入来源为学生支付的学费和费用，大部分学生依赖联邦财政援助计划和退伍军人福利计划支付学费[33] - 公司采用五步模型确认收入，学费和费用收入在课程或项目期间按比例确认[54] - 学生人数季节性波动，UTI第三季度学生人数通常较低，第四季度较高，Concorde核心课程学生人数在1月、8月至10月较高，临床课程在2月较高[172]