公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为42.46亿美元，较2021年12月31日的42.35亿美元略有增长[15] - 2022年前三季度，公司总运营收入为24.2亿美元，2021年同期为14.51亿美元；总运营费用为25.1亿美元，2021年同期为14.82亿美元；运营亏损为9000万美元，2021年同期为3100万美元[17] - 2022年前三季度，公司净亏损为7700万美元，2021年同期为4900万美元；基本和摊薄后每股亏损均为0.36美元，2021年同期为0.23美元[17] - 2022年前三季度，公司综合亏损为7000万美元，2021年同期为4800万美元[19] - 2022年前三季度，公司经营活动使用现金1.72亿美元，2021年同期提供现金9600万美元[22] - 2022年前三季度，公司投资活动使用现金1.17亿美元，2021年同期提供现金400万美元[22] - 2022年前三季度，公司融资活动提供现金4500万美元，2021年同期提供现金3.24亿美元[22] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为6.74亿美元，较2021年12月31日的9.18亿美元有所减少[15] - 2020年12月31日股东权益总额为3.1亿美元，2021年6月30日增至5.5亿美元，2021年9月30日为5.76亿美元，2022年9月30日为4.68亿美元[25][28] - 2021年第一季度净亏损9100万美元，第二季度净利润1900万美元，第三季度净利润2300万美元；2022年第一季度净亏损1.21亿美元，第二季度净利润1300万美元，第三季度净利润3100万美元[25][28] - 2021年3月31日至2022年9月30日期间，公司因受限股归属、股票期权行权等原因导致普通股股数从2.00416799亿股增加至2.17762284亿股[25][28] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司航空运输负债分别为2.96亿美元和2.73亿美元[48] - 2022年和2021年9月30日止三个月和九个月，公司分别确认与客户预订未来旅行权利相关收入2200万美元、6700万美元、1400万美元和3100万美元[49] - 2022年和2021年9月30日止三个月，公司运营收入分别为9.06亿美元和6.3亿美元；九个月分别为24.2亿美元和14.51亿美元[57] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司其他流动资产分别为9900万美元和4000万美元[58] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，利率对冲资产分别为1700万美元和0[62] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，现金流套期保值衍生品税后总收益分别为700万美元、0、700万美元和100万美元[62] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他流动负债分别为4.21亿美元和3.83亿美元[64] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司债务总额均为4.23亿美元，长期净债务分别为2.28亿美元和2.87亿美元[65] - 2022年和2021年前九个月，债务利息现金支付分别为900万美元和700万美元[68] - 截至2022年9月30日，未来债务本金支付总额为4.23亿美元，其中2022年剩余时间支付5500万美元，2023年支付2.06亿美元等[69] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，公司售后回租交易净收益分别为2100万美元、4900万美元、1900万美元和5500万美元[72] - 2021年因提前终止和回购协议，公司在第三季度和前九个月分别记录100万美元和1000万美元费用[73] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，飞机租金费用分别为1.4亿美元、4.01亿美元、1.28亿美元和3.99亿美元[74] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司可收回的飞机维修押金分别为1.13亿美元和1.08亿美元[75] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，公司的总租赁成本分别为1.71亿美元、1.92亿美元、5.25亿美元和5.85亿美元[83] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，公司通过新经营租赁获得的使用权资产分别为9600万美元、2.44亿美元、1.78亿美元和4.8亿美元[84] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，公司支付的租赁负债现金净额分别为1.07亿美元、3.43亿美元、1.16亿美元和3.39亿美元[84] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，公司确认的股份支付费用分别为400万美元、1100万美元、300万美元和800万美元[85] - 截至2022年9月30日，公司其他长期负债为9200万美元，较2021年12月31日的6000万美元有所增加[92] - 2022年第三季度基本每股收益为0.13美元，2021年为0.10美元；2022年前九个月基本每股亏损为0.36美元，2021年为0.23美元[111] - 2022年第三季度稀释每股收益为0.13美元，2021年为0.10美元；2022年前九个月稀释每股亏损为0.36美元，2021年为0.23美元[111] - 截至2022年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为6.74亿美元；截至2021年12月31日为9.18亿美元[120] - 截至2022年9月30日，公司债务账面价值为4.23亿美元，估计公允价值为3.96亿美元；截至2021年12月31日，账面价值为4.23亿美元，估计公允价值为4.22亿美元[119] - 2022年和2021年各季度，公司向Indigo Partners支付的管理服务费用每季度均少于100万美元；2022年和2021年前九个月均为100万美元[121] - 2022年和2021年第三季度约208,041股和294,679股因具有反稀释作用未纳入稀释股份计算[111] - 2022年和2021年前三季度及前九个月，飞机燃油分别占总运营费用的36%、34%、28%和26%，过去12个月平均每加仑飞机燃油价格假设上涨10%，飞机燃油费用将增加约1.04亿美元[249] 公司业务相关事件 - 公司参与了美国财政部的工资支持计划，包括PSP、PSP2和PSP3，各计划包含赠款和10年期低息本票[40] - 2020年9月28日公司与财政部签订高达5.74亿美元的定期贷款协议，截至2021年12月31日已借款1.5亿美元，2022年2月2日还清贷款及100万美元利息和费用[41] - 2021年1月15日，公司根据PSP2协议获1.61亿美元资金，含1.43亿美元赠款和1800万美元低息贷款[42] - 2021年4月29日，公司根据PSP3协议获1.5亿美元资金，含1.35亿美元赠款和1500万美元低息贷款[44] - 2021年9月30日止九个月，公司确认PSP2赠款收入1.43亿美元、PSP3赠款收入1.35亿美元、CARES员工保留信贷收入1700万美元[43][44][47] - 公司向财政部发行购买311.794万股普通股的认股权证，初始公允价值2200万美元作为贷款折扣处理[45] - 公司与巴克莱银行的信用卡合作协议至2029年，通过销售里程积分和收取费用获利[56] - 2022年2月5日公司与Spirit Airlines签订合并协议，7月27日双方终止该协议[124] - 2022年第三季度和前九个月，公司在交易和合并相关成本中分别记录了1300万美元和3300万美元的拟议合并费用，其中交易成本分别为400万美元和1600万美元，留任奖金费用分别为900万美元和1700万美元，留任奖金费用包含50%的合并相关留任成本加速支付[125] - 2022年第三季度和前九个月，公司从Spirit获得2500万美元的合并相关费用报销，导致净交易和合并相关成本（信贷）分别为 - 1200万美元和800万美元[125] - 若Spirit在合并协议终止后12个月内与另一收购方完成收购，公司将额外获得6900万美元[126] 公司业务风险与影响因素 - 公司业务面临行业和自身相关风险，如新冠疫情影响、与精神航空拟议合并终止、成本控制等问题[11][13] - 新冠疫情及相关限制措施对公司业务和运营结果产生重大不利影响，虽2022年有显著持续复苏，但未来影响仍不可预测[38] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司没有未到期的燃料衍生品合同[250] - 截至2022年9月30日，公司因PDP融资工具的SOFR基准利率、浮动利率建筑票据和亲和卡提前购买里程积分的LIBOR基准利率面临利率市场风险，2022年前九个月，可变利率债务的平均年利率假设提高100个基点，年度利息费用将增加300万美元[251] - 公司与以非美元计价的站点运营费用相关的外汇风险极小，主要涉及墨西哥比索和多米尼加共和国比索，公司收入以美元计价[253] 公司财务报表编制相关 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，包含公司及其子公司账户，消除了所有公司间交易和余额[30] - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[35] 公司业务基本情况 - 公司是总部位于科罗拉多州丹佛的超低成本、低票价航空公司，服务约110个机场，业务集中于美国国内休闲市场[31] 公司租赁相关情况 - 截至2022年9月30日，公司租赁115架飞机和25台备用发动机，均为经营租赁[71] - 截至2022年9月30日，2022年剩余时间飞机和备用发动机的固定维修储备金预计为100万美元，2023 - 2026年每年为300万美元，之后为900万美元[76] - 2022年6月，公司重新计量租赁负债和使用权资产，并记录了2200万美元的租赁激励[80] - 截至2022年9月30日，公司有1000万美元的站点延期付款，将在未来偿还时计入运营报表[81] 公司员工相关情况 - 截至2022年9月30日，公司7个工会代表的员工群体约占全体员工的87%，其中飞行员占31%，空乘人员占51%[101] - 公司与飞机技术人员代表IBT进行非周期谈判，将可修订日期从2024年3月延长至2025年5月[101] 公司医疗保健预提情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司为医疗保健索赔预提了500万美元[103][104] 公司股票发行情况 - 2021年4月公司首次公开募股，扣除承销折扣、佣金和发行成本后净收益2.66亿美元[36] 公司利率对冲情况 - 2022年9月30日止九个月，公司为利率互换期权支付900万美元前期保费，截至该日，公司对2.45亿美元飞机租金进行利率风险对冲[60] - 2022年前九个月，公司为获得现金结算互换期权支付了900万美元的前期保费，截至2022年9月30日，公司已对冲了2.45亿美元的七架飞机租金支付[252] 公司飞机采购承诺情况 - 截至2022年9月30日，公司飞机和发动机的采购承诺在2022年剩余时间约为2.91亿美元，2023年为12.83亿美元，2024年为14.52亿美元，2025年为17.69亿美元，2026年为23.62亿美元，之后为62.15亿美元[96] 公司股东持股情况 - 截至2022年9月30日，Indigo Partners持有Volaris约18%的流通普通股[122]