净销售额变化 - 第三季度净销售额同比下降16.0%至5760万美元[94] - 前三季度净销售额同比下降18.7%至1.524亿美元[103] 毛利率变化 - 第三季度毛利率为24.2%，同比上升0.1个百分点[94] 运营利润变化 - 第三季度运营利润为51.5万美元（利润率0.9%），去年同期亏损2693.5万美元[94] 各地区销售额表现 - 北美地区第三季度销售额下降28.8%（减少650万美元）[94] - 欧洲分销业务第三季度销售额下降19.4%（减少110万美元）[97] - 澳大利亚分销业务前三季度销售额增长47.8%[106] 重组及减值费用 - 第三季度计提重组费用25.1万美元（占销售额0.4%）[94] - 去年同期确认商誉减值损失2760万美元[94] 税率变化 - 前三季度有效税率从去年同期的8.9%上升至28.9%[111] 营运资本与流动性 - 净营运资本为1.04亿美元，较2020年6月30日的1.073亿美元减少330万美元（下降3.1%）[112] - 现金增加90万美元至1160万美元，其中欧洲380万美元、亚太600万美元[113] - 2021财年净营运资本减少330万美元，降幅3.1%，流动比率从2.6降至2.5[142] 应收账款与库存变化 - 应收账款3130万美元同比增长2.0%（增加60万美元），占销售额比例从去年同期的45.9%升至54.3%[114] - 库存减少390万美元（下降3.2%）至1.167亿美元，六个月订单库存比从181%降至163%[115] 资本支出与资产变动 - 不动产、厂房和设备增加290万美元（增长4.0%）至7560万美元，2021财年资本支出预计500-700万美元[116] - 2021财年计划资本支出500-700万美元用于设备更新和新设施建设[143] 债务与借款情况 - 总借款和长期债务减少140万美元至4120万美元，净债务（扣除现金）改善230万美元至2960万美元[118] - 循环信贷额度从5000万美元降至4500万美元（第五修正案），后又降至4250万美元（豁免协议）[126][131] 债务契约要求 - 债务契约要求总负债/EBITDA比率从3.50:1逐步收紧至3.00:1，最低有形净资产要求从7000万美元提高至1亿美元[124] - 必须维持至少1500万美元流动性，且2021年6月30日止四季度的最低EBITDA要求为1000万美元[127] 违约与豁免状态 - 公司未达到2020年12月25日止三季度的250万美元最低EBITDA要求，进入豁免期至2021年9月30日[131] PPP贷款相关 - 公司获得820万美元的薪资保护计划（PPP）贷款，年利率为1.0%，还款期限为两年[137] - 公司已提交820万美元PPP贷款全额减免申请，并已获银行批准转交小企业管理局审批[140] - PPP贷款减免部分在计算财务契约时将被忽略，未减免部分仍需计入[139] - 月度本金还款延期至2022年4月开始[137] 现金与信贷可用性 - 截至2021年3月26日，公司拥有1160万美元现金及2690万美元信贷额度可用借款[141] 养老金与税务事项 - 公司需向确定福利养老金计划缴纳230万美元，截至3月26日已缴纳210万美元[141][145] - 截至2021年3月27日，公司有90万美元未确认税收优惠[144] 海外资金调回限制 - 海外运营资金可调回但存在限制和税务影响[141]