收入和利润表现 - 2021财年前六个月净收入为4672.96万美元，较2020年同期的3058.26万美元增长52.8%[11] - 2021财年前六个月归属于TSR公司的净利润为664.46万美元，而2020年同期为净亏损24.98万美元[11] - 2021财年前六个月运营收入为5.99万美元，而2020年同期为运营亏损16.38万美元[11] - 2021财年第二季度净收入为2386.36万美元，较2020年同期的1606.86万美元增长48.5%[11] - 2021财年第二季度归属于TSR公司的净利润为24.30万美元，而2020年同期为净亏损24.68万美元[11] - 公司截至2021年11月30日的六个月净收入为671.386万美元，而去年同期为净亏损24.4387万美元[17] - 2021年11月30日季度净收入为2386.4万美元，同比增长779.5万美元或48.5%[77][79] - 2021年11月30日季度运营收入为41.5万美元，占收入的1.8%，去年同期运营亏损为22.4万美元，占-1.4%[77] - 2021年11月30日季度归属于TSR公司的净收入为24.3万美元，去年同期净亏损为24.7万美元[77][86] - 截至2021年11月30日的六个月净收入为4673万美元，较上年同期的3058.3万美元增长约1614.7万美元，增幅52.8%[88][89] - 公司净利润为664.5万美元（占收入14.2%），而去年同期为净亏损25万美元（占收入-0.8%）[88][96] - 运营收入为6万美元（占收入0.1%），去年同期为运营亏损16.4万美元（占收入-0.5%）[88] 成本和费用 - 2021年11月30日季度销售、一般和行政费用为363.3万美元，占收入的15.2%，同比增长57.4万美元或18.9%[77][82] - 销售成本为3887.1万美元，同比增长约1345.4万美元，增幅52.9%，占收入比例从83.1%微增至83.2%[88][92] - 销售、一般和行政费用为779.9万美元，同比增长246.9万美元，增幅46.3%，占收入比例从17.4%降至16.7%[88][93] 其他收入 - 2021财年前六个月因PPP贷款豁免确认利得673.52万美元[11] - 小企业管理局薪资保护计划贷款的免除导致非现金收益673.5246万美元[17] - 其他收入为666.7万美元，主要来自PPP贷款本金和利息673.5万美元的减免[88][94] - 公司获得并随后被全额豁免的薪资保护计划贷款金额为6,659,220美元，确认其他收入6,735,246美元[53][54] - 公司使用的659万美元PPP贷款本金和利息于2021年7月获得全额减免[80][83] 现金流状况 - 经营活动产生的净现金为使用95.1928万美元，相比去年同期为提供986.596万美元[17] - 投资活动产生的净现金为使用7.4945万美元，去年同期为使用312.2773万美元，主要由于收购Geneva Consulting Group, Inc.支出310.0114万美元[17] - 融资活动产生的净现金为使用7.5963万美元，去年同期为使用40.1097万美元[17] - 现金及现金等价物期末余额为626.781万美元，较期初737.0646万美元减少110.2836万美元[17] - 运营所用净现金流约为-95.2万美元，去年同期为运营提供净现金流98.7万美元[101] 资产和权益变动 - 截至2021年11月30日，公司现金及现金等价物为626.78万美元，较2021年5月31日的737.06万美元下降15.0%[9] - 截至2021年11月30日，总资产为2177.77万美元，较2021年5月31日的2183.01万美元略有下降[9] - 截至2021年11月30日，总权益为1246.20万美元，较2021年5月31日的542.11万美元增长129.9%[9] - 截至2021年11月30日，应收账款净额为1077.26万美元，较2021年5月31日的966.07万美元增长11.5%[9] - 公司市场性证券中股权证券的公允价值为3.936万美元，较2021年5月31日的4.5696万美元有所下降[31] - 股权证券的未实现持有收益为2.2494万美元，成本基础为1.6866万美元[31] - 截至2021年11月30日，营运资本约为869.5万美元，包括现金及现金等价物和可售证券630.7万美元[100] 业务运营指标 - 计费顾问平均数量从2020年11月30日季度的449名增至2021年同期的715名[79] - 公司平均计费顾问数量从422名增至687名，IT承包商从298名增至414名，文职和行政承包商从124名增至273名[89] - 2021年11月30日季度毛利润为404.8万美元，占收入的17.0%，而去年同期为283.5万美元，占17.6%[77] 租赁和债务安排 - 截至2021年11月30日的六个月经营租赁费用为15.5万美元，相比去年同期的23.1万美元有所减少[38] - 公司确认与使用权资产减值相关的费用13.6599万美元，该非现金费用记录在截至2020年11月30的季度[37] - 截至2021年11月30日，不可取消经营租赁的未来最低租赁付款总额为1,002,954美元，其现值为865,786美元[39] - 公司经营租赁负债总额为865,786美元，其中流动部分为283,841美元，长期部分为581,945美元[40] - 公司经营租赁的加权平均剩余租赁期为2.9年[40] - 循环信贷设施的最大可用额度为2,000,000美元，截至2021年11月30日实际净借款余额为44,000美元[42][45] - 信贷设施的年利率为基准利率加1.75%，截至2021年11月30日基准利率为3.25%，即实际利率为5.0%[43] - 公司信贷额度下的净借款余额约为4.4万美元，该额度最高可用金额为200万美元[99] 法律和监管事项 - 公司与前CEO的法律纠纷以支付705,000美元达成和解，公司在截至2021年11月30日的六个月内计提了580,000美元费用[49] - 公司与投资者Zeff Capital的法律和解涉及总额900,000美元的付款，截至2021年11月30日剩余付款的估计现值为583,000美元[50] - 2021年11月30日季度所得税拨备为12.8万美元，实际税率为33.4%，而去年同期所得税收益为3万美元，税率为-10.8%[77][84] 收购和投资活动 - 收购Geneva Consulting Group的总购买价格分配为3,342,060美元，其中商誉为785,883美元，无形资产为1,800,000美元[62] - 未经审计的备考财务信息显示，假设收购在2020年6月1日完成，截至2021年11月30日的六个月收入为46,730,000美元，净收入为6,645,000美元[63] - 公司于2020年9月1日完成了对Geneva Consulting Group, Inc.的全部股权收购[118] - Geneva是一家位于纽约华盛顿港的临时和永久信息技术人员提供商[118] - 收购Geneva是公司业务多元化和服务范围扩展战略的一部分[118] - 公司未来可能尝试收购或合并其他业务作为潜在增长策略[118] - 交易相关风险包括整合成本、无形资产摊销和长期资产减值[118] - 截至2021年11月30日，无形资产总额为158.625万美元，期内摊销额为8.55万美元[67] 股权激励 - 2021年1月授予的限制性股票奖励总公允价值为108.8万美元，截至2021年11月30日已确认股票薪酬费用35.4万美元[71] 报告和合规 - 公司于2021年10月8日与A.G.P./ Alliance Global Partners签订了销售协议[125] - 公司于2022年1月10日提交了截至2021年11月30日的季度10-Q表格报告[125][128] - 报告包含经审计的浓缩合并资产负债表、经营业绩表、权益表和现金流量表[125]