收入和利润（同比环比） - 第三季度总营收为12亿美元，同比增长8%[24] - 2022年第三季度总收入为12.41亿美元，同比增长8%[31] - 2022年前九个月总收入为36.59亿美元，同比增长11%[31] - 2022年第三季度总收入为12.41亿美元，同比增长8.1%（2021年同期为11.48亿美元）[124] - 第三季度每月每平均WSE的总收入同比增长6%[53] - 第三季度营业利润为1.2亿美元，同比增长14%[24] - 2022年第三季度营业利润为1.20亿美元，同比增长14%；前九个月营业利润为4.43亿美元，同比增长22%[31] - 2022年第三季度营业利润为1.2亿美元，同比增长14.3%（2021年同期为1.05亿美元）[124] - 第三季度运营收入为1.2亿美元，前九个月为4.43亿美元[57] - 第三季度净利润为7700万美元，与去年同期持平[24] - 2022年第三季度净利润为7700万美元，与去年同期持平；前九个月净利润为3.07亿美元，同比增长14%[31] - 2022年第三季度净利润为7700万美元，与去年同期持平[124] - 截至2022年9月30日的九个月净收入为3.07亿美元，较2021年同期的2.69亿美元增长14.1%[130] - 第三季度调整后净利润为1.04亿美元，同比增长20%[24] - 2022年第三季度调整后净利润为1.04亿美元，同比增长20%；前九个月调整后净利润为3.78亿美元，同比增长25%[27][31] - 第三季度稀释后每股收益（EPS）为1.22美元，同比增长6%[24] - 2022年前九个月基本每股收益为4.85美元，稀释后每股收益为4.81美元，均高于去年同期的4.08美元和4.03美元[176] 成本和费用（同比环比） - 第三季度保险成本比率（ICR）为83%，同比下降3个百分点[24] - 2022年第三季度保险成本为8.72亿美元，同比增长2%；前九个月保险成本为25.47亿美元，同比增长6%[31] - 第三季度保险成本为8.72亿美元，保险服务收入为10.52亿美元，保险成本比率(ICR)为83%[47] - 前九个月保险成本为25.47亿美元，保险服务收入为30.94亿美元，保险成本比率(ICR)为82%[47] - 2022年第三季度保险成本比率为83%，同比下降3个百分点；前九个月保险成本比率为82%，同比下降2个百分点[31] - 2022年第三季度营业费用为2.49亿美元，同比大幅增长30%；前九个月营业费用为6.69亿美元，同比增长23%[31] - 第三季度运营费用(OE)为2.49亿美元，同比增长30%；前九个月运营费用为6.69亿美元，同比增长23%[69][74] - 截至2022年9月30日，公司拥有约3,500名企业员工，其薪酬相关费用占第三季度运营费用的61%[67] - 2022年第三季度基于股票的薪酬费用为1700万美元，2022年前九个月总计4700万美元[128] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司股票薪酬总费用为4600万美元，去年同期为3700万美元[169] - 2022年第三季度有效税率为26%，2021年同期为25%[79] - 2022年第三季度有效税率为26%，高于去年同期的25%[173] 各条业务线表现 - 第三季度专业服务收入(PSR)为1.89亿美元，其中PEO服务收入1.77亿美元，HCM云服务收入1200万美元[59] - 前九个月专业服务收入(PSR)为5.65亿美元，其中PEO服务收入5.35亿美元，HCM云服务收入3000万美元[59] - 2022年信贷计划导致第二季度保险服务收入（ISR）减少2500万美元[23] - 2022年第二季度，公司因2022年信贷计划确认了2500万美元的收入减少[52] - 2022年第二季度，公司根据2022年信贷计划计提了2500万美元，用于支付给符合条件的客户[143] 各地区表现 - 公司收入中仅有不到1%来自美国境外[135] 管理层讨论和指引 - 公司确认截至2022年9月30日，其披露控制和程序是有效的[118] - 公司计划使用现有现金及持续经营活动产生的现金为股票回购计划提供资金[194] - 截至2022年9月30日，利率变动对投资组合余额的风险并不重大[115] 员工与用户数据 - 第三季度平均在职员工（WSEs）为351,888人，同比增长1%[24] - 第三季度总在职员工（WSEs）为351,839人，与去年同期持平[24] - 第三季度平均人力资本管理（HCM）用户为247,375人[24] - 2022年第三季度平均工作场所员工数为351,888人，同比增长1%；前九个月平均工作场所员工数为348,833人，同比增长4%[31] - 第三季度平均HCM用户数为247,375，前九个月为251,707[41] 现金流与营运资本 - 截至2022年9月30日，公司营运资本为4.44亿美元，较2021年底的7.00亿美元下降37%[32] - 截至2022年9月30日，公司企业营运资本为4.44亿美元，较2021年12月31日的7.00亿美元减少2.56亿美元[82][85] - 2022年前九个月，公司经营活动产生的净现金为7600万美元，而2021年同期为净现金使用1600万美元[87][88] - 2022年前九个月经营活动产生的净现金为7600万美元，而2021年同期为净流出1600万美元[130] - 2022年前九个月，公司投资活动净现金使用2.05亿美元，其中用于收购子公司的现金为2.19亿美元[92] - 2022年前九个月，公司融资活动净现金使用3.92亿美元，主要用于股票回购[87][101] - 2022年前九个月用于收购子公司的净现金为2.19亿美元[130] - 2022年前九个月，公司资本支出为3900万美元，2021年同期为2900万美元[92] 现金、投资与债务状况 - 截至2022年9月30日，公司持有约17亿美元的限制及非限制性现金、现金等价物和投资，其中非限制性现金及现金等价物为4.54亿美元[95] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为4.54亿美元，较2021年底的6.12亿美元下降25.8%[126] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物总额为12.17亿美元，较期初的17.38亿美元减少5.21亿美元[130] - 公司总现金、现金等价物及投资总额从2021年12月31日的22.76亿美元下降至2022年9月30日的16.79亿美元，减少5.97亿美元（约26.2%）[150] - 可供出售投资公允价值从2021年末的5.38亿美元降至2022年9月末的4.62亿美元，减少7600万美元（约14.1%）[151] - 2022年9月30日，可供出售投资未实现损失总额为500万美元，而2021年12月31日未实现损失微不足道[151][158] - 公司记录700万美元固定收益证券减值损失，原因是管理层可能在价值恢复前出售这些证券，该减值与信用无关[158] - 2029年票据公允价值从2021年12月31日的5亿美元降至2022年9月30日的4.09亿美元，减少9100万美元（约18.2%）[159] - 截至2022年9月30日，债务投资按合同到期日的公允价值分布为：1年或以内1.62亿美元，1-5年2.67亿美元，5-10年1000万美元，10年以上2300万美元[155] - 2022年前九个月，可供出售证券销售和到期总收益为4亿美元，其中销售收益2.19亿美元，到期收益1.81亿美元[156] - 截至2022年9月30日，总资产为30.79亿美元，较2021年底的33.09亿美元下降6.9%[126] - 截至2022年9月30日，长期债务为4.96亿美元[126] - 截至2022年9月30日，公司有5亿美元（$500 million）的2029年票据未偿还本金[105] - 2021年信贷协议包含5亿美元（$500 million）的循环信贷额度，截至2022年9月30日，公司尚有4.95亿美元（$495 million）可用额度[106] 保险相关负债与资产 - 应计工人补偿成本期末总额从2022年年初的1.98亿美元微降至2022年9月30日的1.92亿美元，减少600万美元（约3.0%）[160] - 2022年前九个月，工人补偿成本已发生总额为2800万美元，其中当年发生5100万美元，往年有利发展（减少）2300万美元[160] - 截至2022年9月30日，公司持有4300万美元保险机构抵押品，其中800万美元根据协议抵消了应计工人补偿成本[161] - 截至2022年9月30日，抵消应计健康保险成本的预付款项为5500万美元[146] 股东权益与股票回购 - 截至2022年9月30日，股东权益为8.56亿美元，较2021年底的8.81亿美元下降2.8%[126] - 截至2022年9月30日，股东权益总额为8.56亿美元[128] - 2022年前九个月，公司通过股票回购计划共回购约442万股普通股，总成本约3.80亿美元[103] - 2022年前九个月用于回购普通股的现金为3.83亿美元，显著高于2021年同期的9400万美元[130] - 截至2022年9月30日，公司已发行普通股为62,229,506股，期内通过股票回购计划回购了4,419,423股，总成本约3.8亿美元[170][172] - 截至2022年9月30日，公司股票回购授权下仍有约1.84亿美元可用资金[172] - 截至2022年9月30日，公司股票回购计划总授权额为12.15亿美元，剩余授权额度为1.84亿美元[192] - 2022年第三季度，公司总计回购了78,718股普通股，总金额约为0美元[192][193] - 2022年7月回购31,676股，加权平均价格78.10美元/股[192] - 2022年8月回购46,241股，加权平均价格91.43美元/股[192] - 2022年9月回购801股，加权平均价格77.10美元/股[192] - 2022年前九个月，基于时间的未归属限制性股票单位（RSUs/RSAs）数量为1,327,981份，加权平均授予日公允价值为80.72美元[166] 收购活动 - 2022年2月，公司以2.09亿美元总收购价收购Zenefits，其中1700万美元以股票支付，其余以现金支付[96] - 2022年9月，公司以4800万美元总收购价收购Clarus R+D[97] - 2022年2月收购Zenefits的总购买价格为2.09亿美元，其中现金1.92亿美元，TriNet普通股价值1700万美元[179] - Zenefits收购产生了1.36亿美元商誉，并确认了9600万美元无形资产[180][181] - 2022年9月收购Clarus R+D的总购买价格为4800万美元现金，产生3200万美元商誉[184][185] - 收购Clarus R+D产生的商誉不可用于抵扣所得税[186] - 收购获得的无形资产总计1400万美元，其中收购技术价值900万美元（使用寿命6年），客户关系价值500万美元（使用寿命3-5年）[187] - 截至2022年9月30日，与Zenefits收购相关的未支付受限股票款项为800万美元[168]