收入和利润（同比环比） - 公司2022年前九个月营收为4,370,387美元，同比下降22.1%（2021年同期为5,607,829美元）[7] - 2022年前九个月净亏损为8,710,945美元，较2021年同期亏损18,645,881美元减少53.3%[7] - 2022年第三季度营收为2,567,885美元，同比增长110.7%（2021年同期为1,218,875美元）[7] - 2022年前九个月净亏损为871万美元，2021年同期为1865万美元[12] 成本和费用（同比环比） - 2022年前九个月研发费用为299,937美元，较2021年同期818,515美元下降63.4%[7] - 2022年前九个月销售成本为3,150,560美元，较2021年同期的3,904,544美元下降19.3%，其中商品与材料成本下降17.3%至2,166,927美元[122] - 2022年前九个月销售及营销费用为3,434,201美元，与2021年基本持平(3,457,375美元)，但营销推广费用增长13.3%至1,333,521美元[123] - 2022年前九个月一般及行政费用大幅增长43.8%至4,684,702美元，主要由于专业服务费用增长119%至1,348,773美元[124] - 2022年前九个月财务费用净额大幅下降91.3%至128,446美元，主要因可转换债券利息支出归零(2021年为1,402,817美元)[126] 现金及流动性 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为988,626美元，较2021年底1,619,742美元减少39%[9] - 2022年前九个月经营活动净现金流出为1328万美元，2021年同期为994万美元[12] - 2022年9月30日现金及现金等价物余额为99万美元，较期初下降63万美元[12] - 公司现金及现金等价物构成：美元449,156（45.4%）、新谢克尔239,735（24.2%）、加元299,735（30.3%），总额988,626美元[145] 资产和负债 - 截至2022年9月30日，公司总资产为16,588,820美元，较2021年底增长37.6%[9] - 公司股东权益从2021年底的2,486,648美元增至2022年9月的11,765,008美元，主要因股本增发[9] - 截至2022年9月30日，公司存货价值为4,842,698美元，较2021年底增长102%[9] - 截至2022年9月30日，贸易应收账款净额为1,759,437美元，坏账准备为1,028,000美元[37] - 2022年9月30日库存净值为4,842,698美元，其中4,529,562美元因周转缓慢计提减值[44] - 使用权资产2022年9月30日净值为870,532美元，较2021年12月31日减少207,313美元[47] - 截至2022年9月30日，公司租赁负债为830,930美元，较2021年12月31日的1,020,482美元减少[59][61] - 截至2022年9月30日，公司银行借款余额为0，较2021年12月31日的27,000美元减少[58] 业务线表现 - 产品收入结构：蜂窝信号增强器及相关配件1,881,860美元（占比43.1%），坚固型设备及配件2,488,526美元（占比56.9%）[151] - 2022年前九个月公司单一客户贡献营收占比为26%，较2021年同期的29%有所下降[136] 地区表现 - 分地区收入：EMEA地区841,445美元（占比19.3%），美国2,367,894美元（占比54.2%），加拿大1,114,048美元（占比25.5%）[151] - 贸易应收账款按地区分布：EMEA地区639,256美元（占比36.3%），北美1,092,181美元（占比62.1%），澳大利亚28,000美元（占比1.6%），总额1,759,437美元[140] - 公司资产地理分布：EMEA地区7,010,997美元（占比95.3%），加拿大347,330美元（占比4.7%）[151] 收购和投资 - 公司收购Clear RF支付现金15.5万美元并发行股票19.5万美元[11][28] - 公司以现金155,015美元和发行价值190,095美元的普通股收购ClearRF LLC[30] - 收购总对价为700,000美元，包括现金155,015美元、股票194,985美元和未来对价350,000美元[33] - 收购价格分配中，可识别无形资产价值522,637美元，商誉为50,257美元[35] - 2021年因全球供应链短缺，公司对ClearRF供应商关系减值399,920美元，商誉减值50,257美元[36] - 公司于2021年3月30日收购ClearRF，获得两项专利价值122,717美元和供应商关系价值399,920美元，后者因供应链短缺在2022年第四季度全额减值[54][55] 股权和融资 - 2022年通过股权融资获得1124万美元（扣除发行成本后）[11] - 公司于2021年11月3日发行720万美元可转换本票，初始公允价值为4,395,881美元，截至2022年9月30日剩余本金为120万美元[62][69][75] - 公司在2022年前九个月通过发行普通股偿还可转换本票，共发行2,714,721股，公允价值为2,436,928美元[72] - 公司于2022年1月11日完成每股2.30美元的二次发行，导致可转换本票的转换价格从10.00美元调整为2.30美元[77] - 公司2022年1月11日公开发行募资总额20,013,043美元，其中10,936,974美元分配至普通股，9,063,025美元分配至认股权证负债[87] - 公司普通股数量从2021年12月31日的5,276,695股增至2022年9月30日的17,071,028股[91] - 2022年10月完成公开发行募资4,002,000美元，包含15,810,000股普通股及1,590,000份预融资权证[154] 认股权证和期权 - 截至2022年9月30日，认股权负债总额为1,529,166美元，较2021年12月31日的2,176,686美元下降[79] - 2021年11月3日发行的认股权证初始行权价为4.00美元，后因2022年1月11日融资调整为2.30美元，剩余未行权数量为1,892,857份[80][82] - 2022年1月11日公开发行中，公司发行9,999,999份认股权证（行权价2.30美元），其公允价值使用Black-Scholes模型计算，隐含波动率102.5%，无风险利率4.09%[86][87] - 2022年1月11日发行的预融资认股权证行权价为0.01美元，配套认股权证行权价为2.30美元，募资总额中2,560,400美元分配至预融资权证[93] - 2022年1月11日发行的配售代理认股权证行权价为2.53美元，数量434,783份，180天后可行使[93] - 公司2022年1月公开发行普通股和权证直接成本为2,016,895美元，包括配售代理权证价值[96] - 公司2022年9月30日股票期权余额为1,516,138份，加权平均行权价3.65美元，剩余合同期限4.09年[98] - 公司2022年前9个月记录与期权归属相关的股份支付费用为2,478,695美元[98] - 公司2022年4月13日授予795,000份股票期权，行权价1.10美元/股，公允价值678,520美元（每份0.8535美元）[100] - 公司2022年7月12日授予330,000份股票期权（行权价1.10美元）和120,000份RSUs（公允价值1.10美元/股）[101] - 截至2022年9月30日，公司未行使的限制性股票单位(RSUs)数量为931,507份，加权平均发行价格为4.87美元，相比2021年同期的445,926份和7.51美元显著增加[113][114] - 2022年1月11日融资中发行了9,999,999份认股权证，行权价格为2.30美元/单位，这些认股权证被列为财务报表中的负债项目[115] - 截至2022年9月30日，公司认股权证总数为15,047,189份，加权平均行权价格为3.81美元，其中2022年1月11日发行的9,999,999份占66.5%[119][121] 管理层讨论和指引 - 公司持续经营能力存在重大不确定性，累计赤字占股东权益的605%[11][15][16] - 公司预计在2022年12月31日前偿还剩余可转换本票余额120万美元[71] - 公司因市值低于2000万美元违反非财务条款，需按80%的20天最低VWAP计算股票发行量，并支付15%的未偿还本票利息，截至2022年9月30日累计应付利息为62,630美元[78] 其他重要内容 - 2022年前九个月库存减值损失为303,316美元（2021年同期为3,389,531美元）[7] - 2022年第三季度公允价值变动收益为2,680,603美元（来自认股权证负债价值变动）[7] - 2022年9月30日累计赤字达到7123万美元[11][15] - 2022年无形资产和商誉减值为零，2021年同期为514万美元[12] - 2022年存货减值30万美元，2021年同期为339万美元[12] - 2022年股权激励费用为248万美元，2021年同期为119万美元[11][12] - 2022年前九个月无形资产摊销费用为445,712美元，较2021年同期减少232,876美元[48] - 2021年12月31日开发成本减值4,739,286美元，包括坚固设备减值4,339,366美元[50] - 北美地区应收账款873,367美元和存货2,786,008美元被质押为可转换票据抵押品[40][45] - 公司在2022年前九个月的产品开发费用为299,937美元，较2021年同期的818,515美元显著减少[51] - 公司在2021年12月31日对商誉进行减值测试，确认全额减值852,037美元，导致2022年9月30日商誉余额为0[56][57] - 公司在2022年前九个月确认与可转换本票相关的额外费用667,867美元，主要由于偿还400万美元本金[69] - 2021年12月7日行权的250,000份认股权证为公司带来100万美元总收益，其中385,190美元转入股本[81][84] - 公司使用Black-Scholes模型确定配售代理权证的公允价值为307,189美元，假设初始股价1.73美元，行权价2.53美元，期限5年，波动率60.0%，无风险利率0.50%[96] - 公司2022年3月9日授予450,000份RSUs给董事，立即归属，公允价值1.03美元/股[106] - 公司2022年4月13日授予240,000份RSUs给顾问，立即归属，公允价值1.10美元/股[108] - 截至2022年9月30日，公司未归属限制性股票单位（RSUs）余额为3,165,000份，加权平均发行价1.05美元[111] - 公司向配售代理发行434,783份普通股认购权证（行权价2.53美元），公允价值307,189美元[112] - 可转换本票采用二项式模型估值，关键参数包括股价0.31美元、无风险利率3.07%、信用利差13.85%[132] - 认股权证采用Black-Scholes模型估值，隐含波动率达102.5%，无风险利率4.09%，反映较高风险溢价[133] - 公司2022年9月30日坏账准备金为1,028,000美元，较2021年同期1,530,667美元下降32.8%[137] - 外币风险敞口：10%汇率波动将导致净损失416美元（2021年为474,096美元）[145] - 九个月期间关键管理人员薪酬总额2,987,598美元，其中股权支付占比61.1%（1,824,713美元）[149] - 应付账款及应计负债总额1,831,987美元，其中美元490,820（26.8%）、新谢克尔678,066（37%）、加元663,101（36.2%）[145] - 公司于2022年10月3日发行809,717股，公允价值为257,490美元（每股0.318美元），用于偿还本票本金40万美元[155] - 公司于2022年10月17日发行2,592,593股，公允价值为414,815美元（每股0.16美元），用于偿还本票本金28万美元[155] - 公司于2022年10月20日发行2,314,815股，公允价值为333,333美元（每股0.144美元），用于偿还本票本金25万美元[156] - 公司于2022年10月27日发行2,314,815股，公允价值为305,688美元（每股0.132美元），用于偿还本票本金25万美元[156]