财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2021年第二季度净利息收入为1.2893亿美元，同比增长34.9%[21] - 2021年第二季度净收入为390.6万美元，同比增长33.6%[84] - 2021年上半年净收入为958.8万美元，同比增长71.3%[21] - 2021年上半年净收入为958.8万美元，同比增长71.3%[84] - 2021年第二季度净利润为390万美元，较2020年同期的290万美元增长33.6%[189][199] - 2021年第二季度净利息收入环比增长330万美元，增幅34.9%[189] - 净利息收入为1290万美元，同比增长330万美元或34.9%[207] 财务数据关键指标变化：每股收益 - 2021年第二季度基本每股收益为0.51美元，同比增长34.2%[84] - 2021年第二季度稀释后每股收益为0.50美元，同比增长35.1%[84] - 2021年上半年基本每股收益为1.25美元，同比增长71.2%[84] - 2021年上半年稀释后每股收益为1.23美元，同比增长70.8%[84] - 2021年第二季度每股收益为0.51美元，高于2020年同期的0.38美元[189] 财务数据关键指标变化：盈利能力比率 - 2021年第二季度年化平均资产回报率为1.05%，高于2020年同期的0.93%[189] - 2021年第二季度年化平均股本回报率为10.6%，高于2020年同期的8.9%[189] - 2021年第二季度净息差为3.8%，高于2020年同期的3.3%[189] - 净息差为3.75%，净利差为3.58%，分别较上年同期的3.31%和3.01%有所提升[207] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2021年第二季度贷款损失拨备为750万美元，同比增加150%[21] - 2021年第二季度存款利息支出为113.1万美元，同比下降50.0%[21] - 2021年第二季度其他综合收益为87.5万美元，同比下降78.7%[23] - 利息支出减少120万美元或47.7%，主要由于计息负债平均利率下降0.62%至0.54%，尽管其平均余额增加9860万美元或11.4%至9.603亿美元[207] - 贷款损失拨备为1287万美元，较上年同期的1032万美元有所增加[202] 业务线表现：贷款业务 - 贷款总额（扣除未实现收入）从10.301亿美元增至10.976亿美元，增长6.6%[17] - 截至2021年6月30日，公司贷款总额为11.017亿美元，较2020年底的10.337亿美元增长6.6%[93] - 商业房地产贷款占比最大，为5.723亿美元，占总贷款比例从49.8%提升至57.4%[93] - 截至2021年6月30日，公司持有238笔薪资保护计划贷款，总额为3776.4万美元[94] - 2021年上半年，薪资保护计划贷款发放费用确认为贷款收益调整的金额为159.2万美元[94] - 截至2021年6月30日，贷款总额为11.01677亿美元，较2020年末的10.33733亿美元增长6.6%[106][110] - 截至2021年6月30日，总贷款净额达11亿美元，较2021年3月31日增长1430万美元（1.3%）[189] - 公司参与第一轮PPP贷款，向399名客户发放贷款总计7170万美元[186] - 公司参与第二轮PPP贷款，向193名客户发放贷款总计3170万美元[187] - 利息收入增加210万美元或17.8%，主要由于平均贷款总额增长1.367亿美元或14.3%至10.911亿美元，且贷款收益率上升0.12%至4.96%[207] 业务线表现：贷款质量与分类 - 截至2021年6月30日，贷款组合中“正常”类贷款为10.550亿美元，占比95.8%[104] - 截至2021年6月30日，“关注”类贷款总额为3330.2万美元，较2020年底的6368.5万美元大幅减少47.7%[104] - 截至2021年6月30日，“次级”类贷款总额为1304.7万美元，较2020年底的1010.7万美元增长29.1%[104] - 截至2021年6月30日，逾期贷款总额为367.4万美元，占总贷款的0.33%，较2020年末的384.1万美元下降4.3%[106] - 截至2021年6月30日，非应计贷款为201万美元，占总贷款的0.18%，较2020年末的341.8万美元大幅下降41.2%[106] - 公司贷款组合的80%集中于房地产领域[139] - 截至2021年6月30日，房地产贷款总额为8.81623亿美元，占总贷款的80.0%[110] - 截至2021年6月30日，商业及工业贷款总额为2.11164亿美元，占总贷款的19.2%[110] - 截至2021年6月30日，消费及其他贷款总额为889万美元，占总贷款的0.8%[110] 业务线表现：存款业务 - 存款总额从11.397亿美元增至13.126亿美元，增长15.2%[17] - 非计息存款从2.909亿美元增至3.695亿美元，增长27.0%[17] - 截至2021年6月30日，公司总存款为13.126亿美元，较2020年末的11.396亿美元增长15.2%[121] - 截至2021年6月30日，存款总额达13.1亿美元，较2021年3月31日增长5260万美元（4.2%）[189] - 非计息存款为3.742亿美元，同比增长1.148亿美元或44.3%[202] - 截至2021年6月30日，公司经纪存款总额为3411万美元[123] - 2021年6月30日，定期存款在未来一年内（2022年6月30日前）到期的金额为2.434亿美元[123] 业务线表现：投资证券业务 - 可供出售证券从1.140亿美元降至1.056亿美元，下降7.4%[17] - 截至2021年6月30日，公司证券投资组合总公允价值为125.642亿美元，较2020年底的114.001亿美元增长10.2%[85][86] - 可供出售证券公允价值从2020年底的114.001亿美元增至2021年6月30日的105.617亿美元，其中州和市政证券占比最大，为47.874亿美元[85] - 持有至到期证券在2021年6月30日新增，公允价值为20.025亿美元，全部为州和市政证券[85] - 证券投资未实现净收益从2020年底的43.05百万美元（44.35百万美元收益减1.30百万美元损失）增至2021年6月30日的39.68百万美元（41.95百万美元收益减2.27百万美元损失）[85][86] - 2021年6月30日，十年后到期的可供出售证券摊余成本为55.68亿美元，占该类证券总成本的54.6%[88] - 2021年6月30日，暂时性减值证券总未实现损失为2.27百万美元，涉及公允价值18.907亿美元的证券[90] - 2020年底至2021年中，公司大幅增持美国国债，从0增至7.894亿美元（公允价值），同时减持州和市政证券[85][86] - 截至2021年6月30日，公司投资证券组合中未发现任何证券存在非暂时性减值[92] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 总资产从2020年12月31日的13.325亿美元增长至2021年6月30日的15.144亿美元，增长13.6%[17] - 现金及现金等价物从8490万美元大幅增至1.881亿美元，增长121.6%[17] - 股东权益从1.407亿美元增至1.489亿美元，增长5.9%[18] - 留存收益从3418万美元增至4239万美元，增长24.0%[18] - 次级票据从449万美元降至0美元[17] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为1.88143亿美元，同比增长45.0%[28] - 截至2021年6月30日，递延贷款费用为411.8万美元[93] - 股东权益为1.475亿美元，较上年同期的1.312亿美元增长[202] 财务数据关键指标变化：现金流 - 2021年上半年经营活动产生净现金1560.0万美元，同比增长295.4%[28] - 2021年上半年投资活动净现金流出8511.3万美元，主要用于增加贷款（净增6756.4万美元）[28] - 2021年上半年存款净增长1.72949亿美元，融资活动净现金流入1.72749亿美元[28] 风险管理：贷款损失准备金 - 贷款损失拨备从1186万美元增至1334万美元，增长12.5%[17] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金为1333.9万美元，较2020年底的1185.9万美元增长12.5%[93] - 2021年上半年贷款损失准备金总额增加148万美元，期末余额达1333.9万美元[110] - 2021年上半年房地产贷款组合的贷款损失准备金增加186.2万美元，而商业和消费贷款组合的准备金分别减少32.7万美元和5.5万美元[110] - 贷款损失准备金基于管理层估计，该估计易受经济环境和市场状况重大变化影响，且监管机构审查后可能要求公司确认额外损失[36][52] - 贷款损失准备金由针对已识别受损贷款的特定部分和针对非受损贷款基于历史损失经验调整的一般部分组成[53] 风险管理：受损贷款与减值 - 截至2021年6月30日，受损贷款总额为1700万美元，其中设有相关准备金的贷款为164.9万美元，相关准备金为71.3万美元[115] - 截至2021年6月30日，受损贷款总额为1409.8万美元，相关拨备为206.6万美元[116] - 2021年6月30日，无相关拨备记录的受损贷款为771.8万美元，有相关拨备记录的为638万美元[116] - 2021年上半年受损贷款总额的平均记录投资为1.758亿美元，确认利息收入497万美元[119] - 2020年上半年受损贷款总额的平均记录投资为2.243亿美元，确认利息收入296万美元[120] - 2021年上半年，无相关拨备记录的受损贷款确认利息收入448万美元，有相关拨备记录的确认49万美元[119] - 贷款被归类为受损的标准是基于当前信息公司可能无法按合同条款收回全部本息，包括因借款人财务困难而进行债务重组的贷款[54] 风险管理：信贷与资本充足率 - 截至2021年6月30日，公司一级资本（相对于平均资产）为127,726千美元，比率为8.68%，显著高于4.00%的资本充足要求[146] - 截至2021年6月30日，银行一级资本（相对于风险加权资产）为139,797千美元，比率为10.94%，高于8.50%的资本充足要求和8.00%的“资本充足良好”标准[146] - 截至2021年6月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）为141,065千美元，比率为11.04%，高于10.50%的资本充足要求[146] - 截至2020年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为135,196千美元，比率为12.09%[147] - 公司对单一借款人或关联借款人的有担保贷款限额为资本的20%，约30,407千美元；无担保贷款限额为资本的10%，约15,204千美元[140] 会计政策与金融工具 - 证券分为持有至到期和可供出售两类，持有至到期证券按摊余成本计量，可供出售证券按公允价值计量且未实现损益计入其他综合收益[40] - 公司定期评估证券是否发生非暂时性减值，若打算出售或很可能在成本收回前被迫出售，则需将公允价值与摊余成本的全部差额确认为损失[41] - 贷款在管理层认为借款人可能无法履约或逾期90天时停止计息，除非担保充分且正在催收，所有应计未收利息将冲减利息收入或计入准备金[47] - 购买的贷款在收购日按公允价值记录，分为已减值购买贷款和未减值购买贷款，并分别按ASC 310-30和ASC 310-20进行会计处理[48][49][50] - 贷款损失准备金在商业房地产、房地产建设与开发、住宅房地产、商业与工业以及消费贷款等类别间分配，分配基于特定贷款类型的历史损失率和经内外部定性风险因素调整后的内部风险等级[56] - 通过或代替止赎而获得的资产按公允价值减预计销售成本初始入账，后续按账面价值与公允价值减预计销售成本孰低计量，处置时的损益反映在收益中[63] - 公司于2021年6月30日采纳ASU 2016-02租赁会计准则，对合并财务报表无重大影响[79] - 公司于2021年6月30日采纳ASU 2018-11租赁会计准则修订，对合并财务报表无重大影响[80] 其他财务数据：公允价值计量 - 截至2021年6月30日，以公允价值计量的可供出售证券及利率互换资产总额为116,123千美元，其中其他权益证券8,985千美元为一级资产，其余均为二级资产[166] - 截至2021年6月30日，非经常性公允价值计量的资产总额为12,056千美元，全部为三级资产，包括减值贷款1,910千美元和止赎资产10,146千美元[167] - 截至2020年12月31日，非经常性公允价值计量的资产总额为14,616千美元，全部为三级资产，包括减值贷款4,392千美元和止赎资产10,224千美元[168] - 2021年6月30日减值贷款的账面金额为17,000千美元，其中2,623千美元按公允价值计量，剩余14,376千美元按成本计量[171] - 2020年12月31日减值贷款的账面金额为14,098千美元，其中6,458千美元按公允价值计量，剩余7,640千美元按成本计量[171] - 2021年6月30日，非经常性计量的三级减值贷款公允价值评估中，使用了15-20%的评估折扣率作为重大不可观察输入值[175] - 2021年6月30日，非经常性计量的三级止赎资产公允价值评估中，使用了10-15%的评估折扣率作为重大不可观察输入值[175] - 2020年12月31日，非经常性计量的三级减值贷款公允价值评估中，同样使用了15-20%的评估折扣率[176] - 2020年12月31日，非经常性计量的三级止赎资产公允价值评估中，同样使用了10-15%的评估折扣率[176] - 2021年上半年，按公允价值计量的减值贷款的冲销和特定估值准备变化导致公司额外计提贷款损失准备103千美元[171] 其他财务数据：表外项目与承诺 - 截至2021年6月30日，公司信贷承诺总额为255,589千美元，较2020年12月31日的184,739千美元增长38.3%[134] - 其中，信贷扩展承诺为252,025千美元，同比增长38.5%；备用信用证为3,564千美元，同比增长26.7%[134] - 截至2021年6月30日，利率衍生品名义金额为8089.8万美元，其他资产公允价值为152.7万美元，其他负债公允价值为负158.5万美元[129] 其他财务数据：股东权益与资本活动 - 2021年第二季度加权平均流通普通股为7,691,084股[84] - 2021年第二季度股票期权潜在稀释股份为119,868股[84] - 截至2021年6月30日，公司已发行普通股7,716,428股，较2020年12月31日的7,678,195股略有增加[141] - 截至2021年6月30日，公司约有13,370千美元的留存收益可用于无需监管批准的股息宣告[142] - 公司于2021年6月23日赎回了全部4500万美元的次级票据[124]