财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为762.68万美元，较2022年12月31日的1191.20万美元有所下降[14] - 2023年9月30日，公司总负债为351.18万美元，较2022年12月31日的282.17万美元有所增加[17] - 2023年9月30日，公司股东权益为411.50万美元，较2022年12月31日的909.04万美元大幅减少[17] - 截至2023年9月30日，公司发行和流通的普通股为1854.46万股，较2022年12月31日的1698.46万股有所增加[17] - 2022年1月1日普通股数量为8,778,555股，价值88美元，累计赤字为57,471,492美元[20] - 2022年因受限股票单位发行普通股16,667股，因债务发行普通股7,917股，因可转换优先股交换减少普通股1,000,000股[20] - 截至2022年，普通股数量为7,803,139股，价值78美元，累计赤字为63,041,171美元[20] - 2022年因发行成本发行普通股和认股权证2,532,942股，价值24美元，额外实收资本增加8,694,363美元[20] - 2022年因反向股票分割发行普通股1,012股，因专业服务发行普通股800,000股，价值8美元[20] - 截至2022年6月30日，普通股数量为10,973,759股，价值110美元，累计赤字为63,229,547美元[20] - 2022年因融资交易发行普通股1,925,677股，价值19美元，基于股票的薪酬为594,763美元[20] - 2023年9月30日净亏损219.7376万美元，较2022年9月30日的309.8686万美元有所收窄[21] - 2023年9月30日现金余额为412.4569万美元，较期初的857.8997万美元减少445.4428万美元[24] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为470.5018万美元，高于2022年同期的426.4014万美元[24] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为25.059万美元，远低于2022年同期的1063.0423万美元[24] - 2023年为使净亏损与经营活动净现金使用量相协调的调整项中，股票薪酬费用为183.6674万美元[24] - 2023年非关联方债务转换为资本金额为34.1998万美元，2022年为4.75万美元[24] - 2023年发行普通股和认股权证用于预付服务金额为37.3981万美元，2022年无此项[24] - 2023年现金支付利息为44.6069万美元，2022年为1.5986万美元[24] - 2023年9月30日公司有982美元的坏账准备，2022年12月31日无坏账准备[38] - 2023年和2022年9月30日及12月31日公司无超额库存或陈旧库存准备金[39] - 2023年9月30日和2022年12月31日公司未记录任何递延所得税资产或负债，因已被100%估值备抵抵消[62] - 子公司少数股东在2023年9月30日和2022年12月31日的所有权权益为1.4%[46] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月内未确认长期资产减值损失[47] - 截至2023年9月30日，公司累计亏损约8522.5万美元，2023年前九个月经营活动产生负现金流约470.5万美元[74] - 2023年1月1日，公司采用追溯调整法提前采用ASU 2020 - 06，留存收益（累计亏损）增加776,569美元，额外实收资本减少909,214美元[70] - 2023年9月30日，公司库存为267,214美元，较2022年12月31日的215,493美元有所增加[77] - 2023年9月30日，公司预付费用为297,639美元，高于2022年12月31日的200,905美元[78] - 2023年前九个月，公司总经营租赁费用为130,346美元，2022年同期为110,465美元[83] - 截至2023年9月30日，公司无形资产净值为2,569,795美元，低于2022年12月31日的2,858,893美元[87] - 截至2023年9月30日，公司应付非关联方票据净额为2,336,550美元，高于2022年12月31日的948,597美元[97] - 2023年前九个月，公司关联方票据利息费用为90,338美元，非关联方票据利息费用为522,042美元[90][97] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司有本金9183美元的可转换票据和本金1.75万美元的不可转换票据，均已违约[104][105] - 2023年前九个月，公司发行22.5万股给顾问，18.5万股用于RSU归属，15万股用于转换2023年债务发行票据，300万股B系列可转换优先股换为100万股普通股[108][109][110] - 2023年9月30日认股权证余额为10,665,709股，加权平均行使价格为1.71美元，剩余合约期限为4.48年[122] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司根据计划授予的未行使股票期权分别为1,943,632份和1,086,813份，另有16,769份未根据计划授予的股票期权在两个时间点均未行使[125] - 截至2023年9月30日，与股票期权相关的未确认补偿费用为1,388,411美元，将在加权平均21个月内确认[127] - 2023年9月30日和2022年12月31日，可行使的股票期权分别为1,338,912份和930,573份，加权平均行使价格分别为1.81美元和1.60美元[129] - 截至2023年9月30日，与RSU相关的总未确认补偿成本为53,475美元，将在三个月内确认[131] - 截至2023年9月30日，公司现金余额约412.5万美元，营运资金为368.7万美元，管理层认为不足以支持未来十二个月的运营活动[152] - 截至2023年9月30日现金为4,124,569美元，当前正常每月运营现金消耗率约为500,000美元[177] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为4,705,018美元，2022年同期为4,264,014美元[183] - 2023年前九个月发行可转换应付票据获得总收益3,000,001美元，支付发行成本537,750美元，偿还应付票据本金2,211,661美元[186] 经营业绩 - 2023年第三季度，公司收入为3.63万美元，较2022年同期的0.97万美元增长272.61%[19] - 2023年前三季度，公司收入为12.17万美元，较2022年同期的1.27万美元增长856.01%[19] - 2023年第三季度，公司净亏损为219.74万美元，较2022年同期的309.87万美元有所收窄[19] - 2023年前三季度，公司净亏损为767.30万美元，较2022年同期的885.68万美元有所收窄[19] - 2023年第三季度，公司基本和摊薄后每股亏损为0.12美元，2022年同期为1.06美元[19] - 2023年前三季度，公司基本和摊薄后每股亏损为0.43美元，2022年同期为1.82美元[19] - 2023年和2022年前九个月广告和营销成本分别为158,412美元和75,147美元[61] - 2023年和2022年第三季度广告和营销成本分别为61,396美元和29,628美元[61] - 2023年第三季度，公司营收36,274美元，较去年同期增加26,540美元，主要因SOBRcheck™设备销售和软件订阅收入增加[154][157] - 2023年第三季度，公司运营亏损2,067,043美元，较去年同期减少715,165美元，主要因运营费用减少[154][155] - 2023年前九个月，公司营收121,743美元，较去年同期增加109,009美元，主要因SOBRcheck™设备销售和软件订阅收入增加[164][166] - 2023年前九个月，公司运营亏损7,213,315美元，较去年同期增加721美元，主要因运营费用增加[164][165] - 2023年前九个月，公司净亏损7,673,030美元，较去年同期减少1,183,724美元，主要因利息费用减少[164][166] - 研发费用从2022年前九个月的992,491美元降至2023年前九个月的588,467美元，减少了404,024美元[170] - 其他收入净额从2022年前九个月的217,722美元降至2023年前九个月的179,734美元，减少了37,988美元[171] - 2023年前九个月债务清偿损失为26,125美元，2022年同期债务清偿净收益为245,105美元[173] - 2022年前九个月衍生品公允价值调整收益为1,040,000美元，2023年同期无相关收益[174] - 利息费用从2022年前九个月的3,146,987美元降至2023年前九个月的613,324美元，减少了2,533,663美元[175] 业务与产品 - 公司将专有软件SOBRsafeTM与专利触摸式酒精检测产品SOBRcheck™和SOBRsure™集成，主要市场在北美[26] - 公司合并财务报表包含其持股98.6%的子公司TransBiotec - CA的账目[29] - 公司提供非侵入式酒精检测技术，集成于数据平台，有SOBRcheck™和SOBRsure™两款设备，SOBRsure™于2023年9月底上市销售[143][144][145] - 公司采用直销、分销商和销售代理、许可与集成的销售策略，预计2024年聘请专家制定全球扩张计划[150] 股权与证券 - 2022年5月16日，公司普通股开始在纳斯达克交易所交易，股票代码为“SOBR”[27] - A系列可转换优先股按35%折扣率转换，转换前15个交易日普通股均价至少5.01美元，持有人转换后受益股份不超4.9% [112] - 8% A - 1系列可转换优先股股息8%，清算优先，3美元/股转换，发行一年后可150%赎回[113] - B系列可转换优先股3股换1股普通股，2022年发行，2023年转换回100万股普通股[114][115] - 2023年1 - 9月公司发行多批认股权证，行使价1.35 - 2.52美元，公允价值按不同假设确定[117][118][119][120][121] - 2019年股权奖励计划于2019年10月24日生效，授权发行1,282,823股普通股，每年2月1日自动增加前一年12月31日流通普通股总数的5%，2022年1月和2023年6月分别将授权股份增加至1,733,333股和3,500,000股[123] - 2023年和2022年前九个月，公司分别记录了1,298,979美元和1,262,396美元与股票期权相关的股份支付费用；2023年和2022年第三季度，分别记录了456,524美元和335,940美元[127] - 2023年和2022年前九个月授予的每份期权的加权平均授予日公允价值分别为1.88美元和2.07美元[128] - 2023年和2022年前九个月，公司分别记录了537,695美元和1,010,430美元与受限股票单位（RSU）相关的股份支付费用；2023年和2022年第三季度，分别记录了53,475美元和258,823美元[131] - 公司普通股于2022年5月16日开始在纳斯达克交易所交易，此前在OTC Markets的“OTCQB”层报价[141] 债务与融资 - 2023年4月，公司将办公场地租赁期限延长至2026年9月30日，加权平均剩余租赁期限为36个月，加权平均折现率为10%[80][86] - 2023年3 - 4月，公司全额偿还2021年相关方可转换票据剩余本金和应计利息，债务清偿损失15,868美元[94] - 2023年3月7日公司进行2023年债务发行，9日结束，获净收益约250万美元，发行本金352.9412万美元的可转换票据及可购买38.6998万股普通股的认股权证[98] - 2023年5月10日，债券持有人将34.1999万美元转换为15万股普通股，含本金30.9688万美元及应计利息3.2311万美元[99] - 2021年3 - 5