财务状况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为939.37万美元和1191.20万美元[3] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为359.13万美元和282.17万美元[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为580.24万美元和909.04万美元[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，普通股发行和流通股数分别为1854.46万股和1698.46万股[4] - 截至2023年6月30日，普通股发行数量为18,544,570股，价值185美元；净亏损为2,873,958美元[6][7] - 2023年6月30日现金期末余额为5,675,979美元，2022年同期为3,751,391美元[7] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损约8300万美元，上半年经营活动现金流量为负约330万美元[53] - 2023年6月30日现金余额约570万美元，营运资金为正510万美元[54] - 2023年6月30日和2022年12月31日存货分别为263,360美元和215,493美元[54] - 2023年6月30日和2022年12月31日预付费用分别为396,777美元和200,905美元[55] - 截至2023年6月30日，经营租赁负债当前部分为62,477美元，非当前部分为253,531美元，总计316,008美元；未来最低租赁付款总额为373,744美元，扣除利息后为316,008美元；加权平均剩余租赁期限为39个月，加权平均折现率为10%[60] - 截至2023年6月30日，无形资产净值为2,666,161美元，较2022年12月31日的2,858,893美元有所减少；2023年和2022年上半年摊销费用均为192,732美元，第二季度均为96,366美元[61] - 截至2023年6月30日，预计设备技术无形资产未来摊销费用2023年为192,732美元，2024 - 2026年每年为385,464美元，2027年为385,464美元，之后为931,573美元[62] - 截至2023年6月30日，关联方应付票据净额为11,810美元[63] - 截至2023年6月30日，非关联方应付票据净额为2,314,283美元[68][69] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司流通认股权证分别为10,665,709股和6,209,267股[89] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司流通股票期权分别为1,936,582股和1,086,813股[91] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司高管的未行使股票期权分别为980,705份和537,371份，行权价格在每股0.79美元至2.39美元之间[95] - 2023年6月30日，公司净亏损为547.565万美元，2022年同期为575.8065万美元[7] - 2023年6月30日，基本和摊薄后每股普通股亏损为0.16美元，2022年同期为0.02美元[5] - 2023年6月30日，加权平均流通普通股数量为1836.1768万股，2022年同期为899.8031万股[5] - 截至2023年6月30日公司现金为5,675,979美元，当前正常每月运营现金流消耗率约为500,000美元[140] - 截至2023年6月30日公司流动资产和总资产较2022年12月31日减少约270万美元，流动负债减少约160万美元[142][143] - 2023年6月30日，公司现金余额约为570万美元，正营运资金为510万美元，管理层认为可满足未来十二个月的运营活动[116] 营收与利润 - 2023年和2022年Q2营收分别为3.76万美元和1500美元，H1营收分别为8.55万美元和3000美元[4] - 2023年和2022年Q2净亏损分别为287.40万美元和18.84万美元，H1净亏损分别为547.57万美元和575.81万美元[4][5] - 2023年和2022年Q2基本和摊薄后每股普通股亏损分别为0.16美元和0.02美元，H1分别为0.31美元和0.66美元[5] - 2023年和2022年Q2研发费用分别为19.32万美元和48.52万美元，H1分别为37.41万美元和53.26万美元[4] - 2023年和2022年Q2运营费用分别为272.03万美元和258.75万美元，H1分别为518.51万美元和443.23万美元[4] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为3,262,642美元，2022年同期为2,721,376美元[7] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为359,624美元，2022年同期为5,590,499美元[7] - 2023年和2022年上半年广告营销成本分别为97,106美元和45,519美元，2023年和2022年第二季度分别为75,715美元和30,185美元[40] - 2023年第二季度与2022年同期相比，公司营收从1,500美元增至37,601美元，运营亏损从2,586,002美元增至2,699,295美元，净亏损从188,381美元增至2,873,958美元[118] - 2023年上半年公司收入增至85,469美元，较2022年同期增加82,469美元，主要源于SOBRcheckTM设备销量增加34,742美元和软件订阅收入增加47,727美元[131] - 2023年上半年毛利润为38,829美元，毛利率45%；2022年同期毛利润为1,900美元，毛利率63%[132] - 2023年上半年一般及行政费用增至3,484,333美元，较2022年同期增加1,262,754美元，主要因员工薪酬福利等增加[133] - 2023年上半年基于股票的薪酬费用为1,326,675美元，低于2022年同期的1,678,063美元[134] - 2023年上半年研发费用降至374,093美元，较2022年同期减少158,551美元，因SOBRsure™设备完成开发[135] - 2023年上半年其他收入净额降至131,057美元，较2022年同期减少85,372美元[136] - 2023年上半年债务清偿损失为26,125美元，2022年同期债务清偿净收益为1,109,105美元[136] - 2023年上半年利息费用降至434,310美元，较2022年同期减少1,703,832美元，主要因违约罚款和债务折扣摊销费用降低[138] - 2023年上半年净亏损547.565万美元，2022年同期为575.8065万美元[145][146] 子公司情况 - 公司拥有一家多数股权子公司TransBiotec - CA，持股比例为98.6%[11] - 子公司少数股东权益占比为1.4%（2023年6月30日和2022年12月31日）[24] - 合并财务报表包括公司及其持股98.6%的子公司TransBiotec - CA的账户[11] 金融工具与准则 - 公司金融工具主要包括现金、应收账款等，账面价值近似于当前公允价值[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无现金等价物[17] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无应收账款坏账准备[18] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无存货过剩或陈旧储备[19] - 公司于2023年1月1日起采用ASU 2020 - 06会计准则[21] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司无需定期估值的金融工具[16] - 公司于2023年1月1日提前采用ASU 2020 - 06，留存收益增加776,569美元，额外实收资本减少909,214美元[49] - 2023年1月1日起公司采用ASU 2020 - 06，简化可转换工具会计处理[21] - 公司于2023年1月1日采用修正追溯法提前采用ASU 2020 - 06[49] - 2023年1月1日，公司留存收益（累计亏损）增加776,569美元[49] - 2023年1月1日，公司额外实收资本减少909,214美元[49] - 2023年1月1日，公司完全消除与有利转换特征相关的未摊销债务折价132,646美元[49] 租赁情况 - 公司租赁办公场地和设备，原12个月短期租赁协议于2023年4月修订，租期延长至2026年9月30日[57] - 2023年上半年总经营租赁费用为98,352美元，其中可变租赁费用14,025美元，短期租赁费用65,375美元；2023年第二季度总经营租赁费用为49,459美元，其中可变租赁费用14,025美元，短期租赁费用16,482美元[59] 债务与股权交易 - 2023年3月7日公司进行2023年债务发行，收到3,000,001美元，发行本金3,529,412美元的票据和可购买386,998股普通股的认股权证；2023年5月10日，部分票据持有人将341,999美元转换为150,000股普通股[70][71] - 2021年公司向非关联方发行本金总计1,005,000美元的可转换票据，2023年3 - 4月全额偿还剩余本金和应计利息，记录债务清偿损失10,257美元[72][74] - 2023年6月15日，公司签订融资协议支付2023年5月至2024年5月保险费367,352美元，首付73,470美元，剩余293,882美元融资8个月，年利率8.49%，每月还款37,914美元[78] - 2023年上半年，公司向顾问发行225,000股普通股，因受限股票单位归属发行185,000股普通股，因2023年债务发行部分票据转换发行150,000股普通股，与关联方交换3,000,000股B系列可转换优先股获得1,000,000股普通股[79][80] - 2015年11月20日公司董事会授权发行2500万股优先股，其中300万股为A系列可转换优先股，可按35%折扣率转换为普通股，但转换前15个交易日普通股均价至少为5.01美元，且转换后持股不得超4.9%[81] - 2019年12月9日公司董事会设立200万股8%A - 1系列可转换优先股，2020年授权股数增至270万股，股息率8%，可按3美元/股转换为普通股[82] - 2022年3月1日董事会批准300万股B系列可转换优先股，2023年4月20日转换为100万股普通股[83] - 2022年3月30日公司发行可购买101,626股普通股的认股权证，发行时公允价值86.4万美元，9月行权价降至1.35美元/股[85] - 2022年5月18日公司通过承销公开发行三类认股权证，价值约570万美元，9月部分行权价降至2.125美元/股[86] - 2019年公司2019年股权奖励计划生效，授权发行1,282,823股，2022年和2023年分别增至1,733,333股和3,500,000股[89] - 2023年和2022年上半年，公司股票期权股份支付费用分别为842,455美元和926,456美元[91] - 2023年6月30日未确认的股票期权补偿费用为1,848,387美元，将在21个月内确认[91] - 2023年6月30日未归属受限股单位（RSUs）为115,000，加权平均授予日公允价值为每股2.17美元，归属期为1.17年；2022年6月30日未归属RSUs为158,585，加权平均授予日公允价值为每股8.17美元，归属期为0.49年[94] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，公司记录的与RSUs相关的基于股票的薪酬费用分别为484,220美元和751,607美元；截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，该费用分别为171,275美元和308,823美元[94] - 2023年3月9日，公司通过债务发行获得约250万美元净收益，2023年4月12日，公司预付了4月和5月到期的可转换票据的本金和所有应计利息[11