财务状况概述 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为1.1772186亿美元和1.1912037亿美元[7] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司普通股发行和流通股数分别为17209570股和16984570股[7] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金分别为8290003美元和8578997美元[6] - 截至2023年3月31日，公司累计亏损约8020万美元，第一季度经营活动现金流为负160万美元，有90.5万美元可转换应付票据在4 - 5月到期[57] - 2023年3月31日，公司现金余额约830万美元，营运资金为正710万美元，管理层认为可满足未来十二个月经营活动资金需求[58] - 截至2023年3月31日，公司净亏损从5,569,683美元降至2,601,692美元，减少2,967,991美元[126] - 截至2023年3月31日，公司现金余额约830万美元，正营运资金710万美元，可满足未来十二个月运营活动[124] - 截至2023年3月31日，公司现金为8,290,003美元，当前正常化月运营现金流消耗率约为500,000美元，管理层认为该现金余额可为未来十二个月运营活动提供足够营运资金[133] - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日公司流动资产和总资产增加，主要因完成可转换债务融资获得约250万美元净收益，但运营负现金流消耗了现金[134] - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日公司流动负债减少，主要因支付到期可转换债务本金和利息以及应计费用减少[135] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，总资产分别为11,772,186美元和11,912,037美元[7] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，普通股发行和流通股数分别为17,209,570股和16,984,570股[7] 营收与利润情况 - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司营收分别为47868美元和1500美元，净亏损分别为2601692美元和5569683美元[7][8] - 2023年第一季度和2022年第一季度，基本和摊薄后每股普通股亏损分别为0.15美元和0.65美元[8] - 2023年和2022年第一季度广告营销成本分别为21,301美元和30,185美元[46] - 2023年第一季度公司实现收入47,868美元，上年同期为1,500美元[127] - 2023年第一季度毛利润为17,804美元，毛利率为37.2%；2022年同期毛利润为400美元，毛利率为27%[128] - 2023年第一季度一般及行政费用为1,584,950美元，较上年同期增加721,850美元[129] - 2023年第一季度研发费用为180,918美元，较上年同期增加133,459美元，公司准备在2023年第二季度将SOBRsure™设备商业化[130] - 2023年第一季度利息费用为225,185美元，较上年同期减少1,715,920美元[132] - 2023年第一季度和2022年第一季度，营收分别为47,868美元和1,500美元，净亏损分别为2,601,692美元和5,569,683美元[8] - 2023年和2022年第一季度广告和营销成本分别为21,301美元和30,185美元[46] 现金流情况 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1589453美元，2022年为774820美元[9] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为1300459美元，2022年为0美元[9] - 2023年第一季度现金净变化为减少288994美元，2022年为减少774820美元[9] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1,589,453美元，2022年同期为774,820美元[137] - 2023年第一季度公司通过发行可转换应付票据获得总收益3,000,001美元，扣除发行成本537,750美元，并支付约1,161,792美元用于偿还到期可转换应付票据本金和应计利息[139] - 2023年第一季度和2022年第一季度，经营活动净现金使用量分别为1,589,453美元和774,820美元[9] - 2023年第一季度，融资活动提供净现金1,300,459美元，主要来自非关联方应付票据所得款项3,000,001美元[9] 业务与市场情况 - 公司将专有软件与专利触摸式酒精检测产品集成，主要市场位于北美[10] - 公司SOBRcheck™产品已商业化生产和销售，SOBRsure™可穿戴设备将于2023年第二季度上市[114][115] - 公司有直接销售、分销商、许可与整合三种销售策略，目前有4名销售专业人员，已签约9家分销商[119] 股权与股票相关 - 2022年4月28日公司进行1比3反向股票分割，所有股份和每股金额已调整[11] - 2022年5月16日公司普通股开始在纳斯达克交易所交易，代码“SOBR”[12] - 2015年11月公司董事会授权发行2500万股优先股，其中300万股为A系列可转换优先股，按35%折扣率转换，转换前15个交易日普通股均价至少5.01美元[86] - 2019年12月公司董事会设立200万股8%A - 1系列可转换优先股，2020年授权股数增至270万股，股息率8%，可按3美元每股转换[87] - 2022年3月1日，董事会批准指定300万股公司B系列可转换优先股，以交换CEO和IDTEC SPV, LLC持有的普通股[88] - 2022年3月30日，公司发行认股权证，可购买101,626股普通股，行使价6美元/股，发行时相对公允价值86.4万美元，2022年9月行使价降至1.35美元/股[89] - 2023年1月，公司签订咨询协议，发行22.5万股普通股和22.5万份认股权证，行使价1.35美元/股，认股权证发行时估值162,481美元[90] - 2023年3月9日，结合2023年债务发行，公司发行386,998份认股权证，行使价2.52美元/股，发行成本后398,517美元分配给认股权证[91] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，公司分别记录与股票期权相关的股份支付费用385,968美元和492,441美元，2023年3月31日未确认补偿费用2,304,873美元，将在22.5个月内确认[95] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，公司分别有1,936,813份和1,086,813份根据计划授予的未行使股票期权[94] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，公司分别记录与受限股票单位相关的股份支付费用312,945美元和442,784美元，2023年3月31日未确认补偿成本303,025美元，将在5.7个月内确认[98] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司高管分别有980,705份和537,371份未行使股票期权，行使价0.79 - 2.39美元/股[99] - 2023年4月20日，公司完成300万股B系列优先股转换为100万股普通股[103] - 2022年4月28日，公司完成3比1反向股票分割，2022年5月16日普通股开始在纳斯达克交易所交易[109][110] 子公司情况 - 公司合并财务报表包含其持股98.6%的子公司TransBiotec - CA的账户[14] - 公司子公司少数股东权益在2023年3月31日和2022年12月31日占比1.4%[32] - 公司拥有TransBiotec约99%的流通股，2020年4月24日公司名称变更为SOBR Safe, Inc [107][108] 金融工具与资产情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日公司无需要定期估值的金融工具[20] - 2023年3月31日和2022年12月31日公司无现金等价物[21] - 2023年3月31日和2022年12月31日公司无应收账款坏账准备和存货过剩或陈旧准备金[22][24] - 2023年和2022年第一季度未确认长期资产减值损失[33] - 研发成本在发生时计入费用，公司为改进SOBR产品功能和设计产生研发成本[45] - 2023年3月31日存货为249,732美元，较2022年12月31日的215,493美元有所增加[59] - 2023年3月31日预付费用为412,409美元，较2022年12月31日的200,905美元有所增加[59] - 2023年3月31日无形资产净值为2,762,527美元，较2022年12月31日的2,858,893美元有所减少[61] - 2023年和2022年第一季度，股票认股权证摊销费用分别为402,465美元[66] - 2023年3月31日，关联方应付票据净额为442,056美元，较2022年12月31日的866,262美元有所减少[68] - 2023年和2022年第一季度，关联方票据总利息费用分别为25,742美元和385,889美元[68] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付关联方可转换票据本金余额分别为45万美元和100万美元，利率12%，可按9美元每股转换[69] - 2023年3月7日公司进行2023年债务发行，收到300.0001万美元，发行本金352.9412万美元的票据和可购买38.6998万股普通股的认股权证，转换价2.28美元，年利率5%[75] - 2023年3月31日和2022年12月31日，应付非关联方可转换票据本金余额分别为352.9413万美元和0，应付关联方可转换票据本金余额分别为45.5万美元和100.5万美元[75][76] - 2023年和2022年第一季度，非关联方票据总利息费用分别为4.1126万美元和12.9009万美元[75] - 2023年3月31日和2022年12月31日，应付非关联方不可转换票据本金余额均为1.75万美元，利率9% - 10%，已违约[81] - 2022年5月公司签订保费融资协议，2022年12月31日融资负债余额为6.1792万美元，2023年2月已全额支付[82] - 2021年9月公司融资交易收到250万美元，发行本金304.8781万美元的可转换债券，初始衍生负债公允价值98万美元，2022年第一季度确认公允价值损失34万美元[83] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有需定期使用可观察或不可观察输入值确定公允价值的金融工具[20] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有现金等价物[21] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有应收账款坏账准备[22] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有存货过剩或陈旧储备[24] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有记录递延所得税资产或负债，因已被100%估值备抵抵消[47] - 2023年和2022年第一季度未确认长期资产减值损失[33] - 研发成本在发生时计入费用，公司为改进SOBR产品功能和设计产生研发成本[45] - 2023年1月1日公司采用修正追溯法提前采用ASU 2020 - 06，留存收益（累计亏损）增加776,569美元，额外实收资本减少909,214美元[53] - 2023年3月31日存货为249,732美元，较2022年12月的215,493美元有所增加[59] - 2023年3月31日预付费用为412,409美元，较2022年12月的200,905美元有所增加[59] - 2023年3月31日无形资产净值为2,762,527美元，较2022年12月的2,858,893美元有所减少[61] - 2023年和2022年第一季度摊销费用均为96,366美元，预计2023 - 2027年及以后设备技术无形资产摊销费用分别为289,098美元、385,464美元、385,464美元、385,464美元、385,464美元、931,573美元[61] - 2023年3月31日应计费用为304,296美元，较2022年12月的392,282美元有所减少[62] 其他