首次公开募股与融资活动 - 首次公开募股完成3450万个单位发行,单价10.00美元,总募集资金3.45亿美元[115] - 首次公开募股产生约1990万美元的发行成本,其中约1210万美元为递延承销佣金[115] - 同时完成私募配售593.3333万份认股权证,单价1.50美元,募集资金890万美元[116] - 承销商获得每单位0.20美元,总计690万美元的承销折扣,以及每单位0.35美元,总计约1210万美元的递延承销佣金[130] 财务表现与净亏损构成 - 2021年1月19日至3月31日期间,公司净亏损约为90.1万美元[126] - 净亏损包含约17.4万美元的衍生认股权负债公允价值变动收益,以及约3000美元的信托账户投资收入[126] - 净亏损部分被约8万美元的一般及行政费用,以及约99.7万美元与衍生认股权负债相关的发行成本所抵消[126] 财务状况与资本结构 - 截至2021年3月31日,公司运营银行账户约有190万美元,营运资金约为100万美元[121] - 截至2021年3月31日,有30,296,350股A类普通股可能被赎回,作为临时权益列报[138] - 公司发行了1150万份公开认股权证和5,933,333份私募认股权证,均按衍生负债入账[132] 资金管理与投资策略 - 首次公开募股净收益(含信托账户资金)将投资于185天或更短期限的美国政府证券[145] - 投资资金将投入符合《1940年投资公司法》规则2a-7的货币市场基金,该基金仅投资美国国债[145] 市场风险与对冲活动 - 截至2021年3月31日,公司未面临任何市场或利率风险[145] - 鉴于投资期限短,公司认为不存在重大利率风险敞口[145] - 公司自成立以来未进行任何对冲活动[146] - 公司预计不会就所面临的市场风险进行任何对冲活动[146] 监管状态与报告要求 - 公司作为新兴成长公司,可豁免部分报告要求,豁免期持续至首次公开募股完成后五年或不再符合资格时止[144] - 公司作为较小规模报告公司,无需提供市场风险定量及定性披露[145]
Ross Acquisition II(ROSS) - 2021 Q1 - Quarterly Report