油气价格与销售情况 - 2022年分配所包含生产月份的平均NYMEX油价同比增长97%，天然气价格同比增长157%[149] - 2022年3月8日原油价格涨至123.70美元/桶，12月30日收于80.26美元/桶，较年初现货油价高5%[150] - 2022年天然气价格从年初3.59美元/百万英热单位涨至8月22日的9.84美元/百万英热单位，年末收于3.52美元/百万英热单位[151] - 2022年石油销售总量496,567桶，天然气销售总量3,357,233立方英尺；2021年石油销售总量732,927桶，天然气销售总量4,930,529立方英尺[154][156] - 2022年实现石油价格89.96美元/桶，天然气价格5.21美元/立方英尺；2021年实现石油价格45.67美元/桶，天然气价格2.03美元/立方英尺[156] - 2022年石油销售因价格上涨增加2200万美元，但销量下降32%使销售减少1080万美元，净增1120万美元，平均油价上涨97%[158] - 2022年天然气销售因价格上涨增加1070万美元，但销量下降32%使销售减少320万美元，净增750万美元，平均天然气价格上涨157%[159] 成本与费用情况 - 2022年生产月份的开发费用较2021年增长242%[149] - 2022年租赁运营费用较2021年减少470万美元，压缩、收集和运输费用从340万美元降至330万美元，生产、从价和其他税收增加10万美元，开发费用增加860万美元[160] - 2022年发起人从应付给信托的净利润中扣留100万美元用于建立现金储备，信托扣留170万美元并支付80万美元用于一般和行政费用[161] - 自2022年2月起受托人每月扣留37833美元，2023年4月起拟每月扣留5万美元以建立现金储备，截至2022年12月31日已扣留390497美元[162] - 信托每年支付受托人行政费20万美元，支付特拉华受托人年费2000美元，还承担法律、会计等费用[165] - 2022年和2021年，受托人分别从公司获得20万美元的行政费用和可报销费用[204] - 公司根据信托协议，每年向受托人支付20万美元行政费用，向特拉华州受托人支付2000美元[205] - 2022年，公司独立注册公共会计师事务所Weaver and Tidwell, LLP收取的总费用为9.8365万美元，低于2021年的18.944万美元[206] 收入与利润情况 - 2022年净利润权益收入为1615.7071万美元，可分配收入为1348.05万美元；2021年净利润权益收入为435.4611万美元，可分配收入为311.85万美元[155] - 2020年8月31日累计净利润权益缺口为270万美元，2021年9月消除该缺口及80万美元的发起人预支款[155] - 2022年归属于基础资产的净利润为2020万美元，2021年为540万美元，增长1480万美元[157][158] - 2022年净利润权益收入为15,027,041美元，2021年为4,196,655美元；2022年可分配收入为13,480,500美元，2021年为3,118,500美元；2022年每单位可分配收入为0.408500美元，2021年为0.094500美元[178] - 2022年信托本金期初为65,192,767美元，期末为60,564,545美元；2021年期初为70,945,850美元，期末为65,192,767美元[179] - 2022年单位总分配额为0.4085美元，2021年为0.0945美元[195] - 2022年12月31日后，公司宣布或支付了多笔分配，如2023年1月17日每单位0.058美元[197] 未来展望与项目情况 - 预计2023年基础资产的资本支出在600万美元至900万美元之间，按80%净利润权益计算为480万美元至720万美元[151] - 发起人预计2023年多数仍在进行或等待首次收入的项目将完成并开始生产[153] 现金储备与资金支持 - 发起人向信托提供120万美元信用证，若信托现金不足支付行政费用，发起人同意贷款，截至2022年和2021年12月31日，信托分别持有现金储备922913美元和67116美元[164] - COERT为公司提供120万美元信用证，2024年2月11日到期[195] 会计方法与报表情况 - 信托采用修正现金制会计方法编制财务报表，与GAAP编制的报表存在差异[167] - 没有新的会计公告会影响信托的财务报表[166] - 信托按产量单位法计算油气净利润权益摊销，储量估计存在不确定性，储量下调可能导致摊销率上升，摊销不影响信托现金收益[168] - 信托定期评估油气净利润权益减值，2021 - 2022年未发生减值，未来产量、成本、价格不利变化可能导致减值，减值为非现金费用，不影响可分配收入[168] - 信托采用修正现金制会计基础编制财务报表，不同于美国公认会计原则[170] - 信托净利润权益收入在收到分配时确认，向信托单位持有人的分配在支付时确认，一般及行政费用在支付时确认[182] - 公司财务报表按修正现金基础编制，与GAAP编制的报表不同[184] - 油气财产净利润权益按转让日公允价值入账，按产量单位法摊销[189][190] - 公司在2022年和2021年未记录减值，但未来产量、成本或价格变化可能导致减值[187][191] - 财务报表包含资产、负债和信托本金报表等，位于Form 10 - K的第56 - 66页[207] 信托基本情况与权益结构 - 信托成立于2011年，收购并持有油气净利润权益，有权获得80%净利润，业务活动受限[180] - 截至2022年12月31日，赞助商拥有8,145,800个信托单位，占已发行和流通信托单位的25%[181] - 信托可在特定条件下处置资产，赞助商出售底层资产权益需获至少50%流通信托单位批准，信托解散有多种触发条件[181][182] - 截至2023年3月23日，Permianville Holdings LLC和Jerry Roger Kent分别持有公司22.8%和5.7%的信托单位[204] 储备量与现金流情况 - 2022年12月31日，公司石油储备量为3976千桶，天然气储备量为8493百万立方英尺，总储备量为5392千桶油当量，较2021年有所增长[198] - 2022年，先前储备量估计值的修正使石油储备量增加36%，主要因平均油价上涨，2022年12月31日确定储备量所用的纽约商品交易所平均油价为每桶93.67美元，较2021年的66.56美元高出41%[199] - 2022年12月31日，与已探明石油和天然气储备相关的未来净现金流折现标准化衡量值为1.6316亿美元，较2021年的9159.9万美元有所增加[200] 公司运营与合规情况 - 受托人认为公司的披露控制和程序以及财务报告内部控制在2022年12月31日是有效的[201] - 德州对总收入减去特定扣除项按0.75%征收特许经营税，公司拟作为被动实体免税[194] 公司注册与协议情况 - 2022年6月22日，公司根据协议提交注册声明，注册COERT发售860万个信托单位[196] - 2022年6月22日，公司根据注册权协议提交了一份S - 3表格注册声明，注册COERT发售860万个信托单位，该声明于7月7日生效[205] - 2011年11月3日Enduro Royalty Trust与Enduro Texas LLC签订合并协议[208] - 2011年5月16日提交Form S - 1注册声明中的Enduro Royalty Trust信托证书[208] - 2018年9月5日Enduro Royalty Trust信托证书修订证书[208] - 2011年11月8日Enduro Resource Partners LLC与Enduro Royalty Trust签订注册权协议[208] - 2011年11月8日Enduro Operating LLC与Enduro Texas LLC签订净利润权益转让协议[209] - 2021年9月20日关于注册人认证会计师变更的安永会计师事务所信件[210] 报告相关情况 - 2023年3月23日由纽约银行梅隆信托公司作为受托人签署报告[213]