公司上市信息 - 公司于2000年在香港联合交易所有限公司主板上市[5] 公司管理层变动 - 马小秋女士于2023年2月1日获委任主席，于2024年3月19日被罢免[9][10] - 李海枫先生于2023年2月1日辞任主席及行政总裁[9][10] - 王科先生于2023年2月1日辞任非执行董事[9] - 王添梓先生于2023年2月1日获委任，于2023年5月22日辞任独立非执行董事[9][11][13][15][18][19][23] - 彭鹏先生于2023年2月1日获委任，于2024年1月3日辞任独立非执行董事[10][11][18][19][23][24] - 林至頴先生于2024年1月3日获委任独立非执行董事[10][11][18][19][23][24] - 林慧女士于2023年2月1日获委任公司秘书[22][23] - 柯昕彤女士于2023年2月1日辞任公司秘书[22][23] - 郑伟禧先生于2023年2月1日获委任审核委员会主席[18][19] - 2023年2月1日至报告日期，董事会组成有变动，多位董事有获委任、辞任或被罢免情况[118] - 2023年2月1日至2024年期间多名董事有委任和辞任变动，如王添梓2023年2月1日获委任，5月22日辞任[125] - 2023年1月1日至1月31日，李海枫兼任公司主席及行政总裁；2月1日李海枫辞任后，马小秋获任主席；2024年3月19日马小秋被罢免董事职务后，董事会无主席；自2023年2月1日起行政总裁空缺，职责由执行董事承担[126][128] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收益为493,060千港元，较2022年的499,024千港元下降1.2%[31][41] - 2023年公司权益持有人应占亏损为8,917千港元，较2022年的7,625千港元增加16.9%[31][41] - 2023年公司总资产为279,297千港元，较2022年的254,726千港元增长9.6%[32][41] - 2023年公司总负债为101,453千港元，较2022年的118,305千港元下降14.2%[32][41] - 2023年公司总权益为177,844千港元，较2022年的136,421千港元增长30.4%[32][41] - 2023年公司毛利率为12.8%，较2022年的16.1%下降3.3%[41] - 2023年公司净亏损率为 -1.8%，较2022年的 -1.5%下降0.3%[41] - 2023年公司资金回报为 -5.0%，较2022年的 -5.6%增加0.6%[41] - 2023年公司流动比率为2.6，较2022年的1.8增长39.9%[41] - 2023年集团收益为49310万港元（2022年：49900万港元），毛利合共为6300万港元（2022年：8020万港元），权益持有人应占亏损为890万港元（2022年：760万港元），每股基本及摊薄亏损均为1.01港仙（2022年：0.93港仙）[60][63] - 行政及其他营运开支减少29.4%至5400万港元（2022年：7650万港元）[74][80] - 融资开支增加91.1%至860万港元（2022年：450万港元）[76][82] - 截至2023年12月31日，现金及银行结余为1.202亿港元（2022年：9570万港元），营运资金为1.326亿港元（2022年：8530万港元），流动比率为2.6（2022年：1.8）[78][84] - 本年度资本开支总额260万港元（2022年：220万港元）[87][94] - 截至2023年12月31日，鹤山土地使用权抵押760万港元（2022年：800万港元），楼宇抵押4260万港元（2022年：4770万港元）[91][97] 成衣制造及贸易业务线数据关键指标变化 - 2023年公司服装制造及贸易部门总收入为492700千港元，较2022年的498900千港元下降1.2%[46] - 2023年公司成衣制造及贸易分部总收益达49270万港元，较2022年的49890万港元轻微减少1.2%[48] - 成衣制造及贸易分部收益轻微减少1.3%（2022年：增加13.2%）至49300万港元（2022年：49930万港元）[61][64] - 美国和欧洲地区占成衣制造及贸易业务分部收入的82.7%（2022年：84.0%），金额为40790万港元（2022年：41960万港元）[66] - 东南亚国家分包工厂产品贡献占比增至84%（2022年：63%），鹤山工厂贡献剩余16%（2022年：37%）[67] - 成衣制造及贸易分部毛利率降至12.7%（2022年：16.1%），分部利润减少410万港元（2022年：560万港元）[68] - 美国及欧洲地区贡献成衣制造及贸易业务分部收益82.7%（2022年：84.0%），达4.079亿港元（2022年：4.196亿港元）[71] - 东南亚国家产品贡献成衣制造及贸易业务增至84%（2022年：63%），鹤山工厂贡献降至16%（2022年：37%）[71] - 成衣制造及贸易分部毛利率降至12.7%（2022年：16.1%），分部利润减少410万港元（2022年：560万港元）[71] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 2023年证券投资业务录得公允价值收益10万港元（2022年：公允价值亏损40万港元），1月公司处置所有上市权益证券且未再投资[70] - 证券投资业务录得公允值收益10万港元（2022年：公允值亏损40万港元）[72] 市场指数情况 - 恒生指数连续四年下跌，2023年12月31日收于17047点（2022年：19781点），全年在15972点至22700点之间波动[69] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，公司全职员工400人（2022年：488人）[100] - 2023年12月31日公司有400名全职雇员，2022年为488名，员工人数减少主要因鹤山工厂缩减规模[103] 公司经营策略 - 经济前景充满不确定性，美国2024年总统大选结果将影响地缘政治，地缘风险影响公司整体表现，公司计划缩小中国大陆生产规模，或缩减鹤山制造工厂规模，必要时在其他国家寻求新制造伙伴或投资自有工厂[106][110] - 全球通胀使消费物价指数上升，对业务环境构成压力，预期利率维持较高水平，不利于公司财务表现，管理层将调整成本控制措施[107][110] - 因证券投资分部近年表现低迷、环境波动大，公司管理层采取审慎证券投资策略[108][110] - 公司将专注成衣制造及贸易业务，监测宏观环境因素影响并调整经营策略[109][110] 公司企业管治 - 董事会致力于维持高水平企业管治，保障股东利益、提高企业价值，公司持续检讨及改善企业管治常规及标准[113][116] - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守香港联交所证券上市规则附录C1所载企业管治守则所有守则条文，除本年度报告所述若干偏例外[114][117] - 董事会具备适合公司业务所需技能及经验，执行与非执行董事均衡组成使董事会具独立元素[121][124] - 2023年12月31日止年度，董事会举行四次会议及一次股东大会，董事出席记录载于本年度报告第32至33页[122][124] - 截至2023年12月31日，董事会符合上市规则，委任至少三名独立非执行董事，占董事会成员三分之一，至少一人具相关专业知识[127][129] - 报告日期，公司有两名独立非执行董事，人数低于上市规则规定的最低人数及董事会人数三分之一；有两名审核委员会成员，人数低于上市规则规定的最低人数[131][135] - 董事会获授权委任董事，甄选基于候选人专业资格、经验及提名委员会建议，董事任期不超三年[132][136] - 新委任董事须在获委任后首个股东大会上退任及膺选连任[132][136] - 公司每届股东大会上，三分之一在任董事（或最接近但不少于三分之一人数）须轮值退任，董事至少每三年轮值退任一次[133][136] - 即将举行的股东大会上，郑伟禧和林至颖将退任及膺选连任[133][136] - 管理层适时提供信息助董事决策，董事会及董事可独立接触管理层，董事会设程序使董事可获独立专业意见[134][137] - 董事会与管理层职责明确划分，董事会负责重大决策，管理层负责日常运营并定期向董事会提交报告[138] - 董事会将企业管治职责授予审核委员会，职责包括制定及检讨公司企业管治政策等[139][140] - 全体董事参与持续专业发展，提供截至2023年12月31日培训记录[141] - 公司采纳有关董事证券交易行为守则，现任董事年内符合规定标准[145][147] - 董事会为可能拥有内幕资料的人员订立书面指引，2023年无违规事件[150][153] - 公司就针对董事及高级管理人员法律诉讼安排适当保险[151][154] - 董事会于2000年成立审核委员会，职责包括审核财务报告等[152][155] - 审核委员会目前由两名独立非执行董事组成[153][156] - 年内审核委员会举行四次会议，成员出席记录在年报32至33页[153][156] - 审核委员会年内主要工作包括建议委任外聘核数师等[156] - 有关董事于2023年12月31日拥有公司股份权益详情在年报第48页[146][148] - 董事会于2005年成立薪酬委员会，2022年12月30日更新职权范围[158][160] - 薪酬委员会目前有2名成员，年内举行1次会议[159][161][163][165][169][172] - 董事会于2012年成立提名委员会，职权范围可在公司及联交所网站查阅[168][171] - 提名委员会目前有2名成员，年内举行1次会议，成员出席记录在年报32 - 33页[169][172] - 截至2023年12月31日，董事会有2名女董事和6名男董事；年报日期时，董事会有4名男董事，未达上市规则要求[175] - 董事会已采纳董事会成员多元化政策和提名政策[170][172][176] - 董事会于2014年成立投资委员会，负责审查批准投资政策和监控证券投资业务[177] - 投资委员会目前有2名公司董事[178] - 薪酬委员会主要职责包括评估执行董事表现、检讨薪酬政策等[158][160] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会结构、制定提名政策等[168][171] - 2023年12月31日董事会由2名女性董事及6名男性董事组成，目前由4名男性董事组成，为单一性别董事会，不符合上市规则[179] - 董事会于2014年成立投资委员会，年内举行一次会议[180][183][184] - 投资委员会目前由子辰先生及蔡丹义先生两名董事组成[181] - 截至2023年12月31日止年度，马小秋女士出席董事会会议3/4次、审核委员会会议不适用、薪酬委员会会议1/1次、提名委员会会议1/1次、投资委员会会议0/1次、股东大会1/1次[185] - 截至2023年12月31日止年度，子辰先生出席董事会会议4/4次、审核委员会会议不适用、薪酬委员会会议不适用、提名委员会会议不适用、投资委员会会议1/1次、股东大会1/1次[185] - 截至2023年12月31日止年度，蔡丹义先生出席董事会会议4/4次、审核委员会会议不适用、薪酬委员会会议不适用、提名委员会会议不适用、投资委员会会议1/1次、股东大会1/1次[185] - 除定期董事会会议外，主席在执行董事未列席情况下与独立非执行董事于年内举行一次会议[186][187] - 投资委员会年内主要工作包括审阅投资政策、监督集团投资活动及控制风险、监察投资组合表现及考虑重新委任外聘投资专材[185] - 公司将在2024财政年度持续进行董事会性别多元化评估[179] - 董事会已采纳提名政策，列出甄选准则及提名程序[179] 公司财务报表相关 - 公司董事负责按法定要求和适用会计准则编制集团财务报表，按持续经营为基准编制[188][192] - 公司核数师有关集团财务报表呈报责任的声明载于本年度报告第58至60页[189][192] 公司风险管理和内部控制 - 董事会负责评估和确定集团愿意承担的风险，维护风险管理和内部控制系统并审查其有效性[190][193] - 审核委员会负责审查风险管理和内部控制系统的有效性，确保合规并向董事会报告[190][193] - 集团风险管理和内部控制系统参考2013年COSO框架和香港会计师公会发布的框架[191][193] - 公司为员工提供常规培训以加强风险意识和风险管理能力[195][200] - 董事会和审核委员会审阅会计、内审和财务汇报职能的资源、人员等情况，对结果满意[195][200] - RMSC根据2013年COSO框架的五个组成部分设计、实施和监控集团风险管理和内部控制系统[197] - RMSC在风险评估中确定集团面临的重大风险并编制风险矩阵报告[19