公司投资Progressive Care相关情况 - 2022年9月2日，公司以每股2000美元的价格从Progressive Care购买3000个新发行的证券单位，总购买价为600万美元[216] - 每单位由一股Progressive Care的B系列可转换优先股和一份购买B系列优先股的认股权证组成，B系列优先股每股有10万票表决权，可转换为10万股Progressive普通股[216][217] - 2022年9月2日，公司等购买了Progressive Care向Iliad发行的有担保可转换本票，购买时应计未付本金和利息约为279万美元，总购买价为230万美元，公司出资100万美元[219] - 本票购买后，与Progressive Care签订债务修改协议，本票利率从10%降至5%，到期日延长至2027年5月31日，转换价格改为每股普通股0.02美元[220] - 作为债务修改协议的让步，Progressive Care向本票购买者发行2100万股普通股，公司、Charles Fernandez和Rodney Barreto分别获得9130435股、3652174股和3652174股[221] - 公司董事长兼首席执行官Charles M. Fernandez和董事会成员Rodney Barreto被任命为Progressive Care董事会成员，Fernandez还担任董事长和首席执行官，Barreto担任副董事长[218] 公司业务发展计划 - 公司正在推出一个先进的电子商务平台，用于与企业合作优化其在线销售商品的能力[209] - 公司计划开发一个为Web3构建的数字资产下一代平台NextPlat Digital，目前处于设计和开发阶段[209] 疫情对公司运营的影响 - 由于COVID - 19，公司在2020年12月31日结束的年度运营结果受到库存短缺、部分业务销售减少和人员减少的影响[208] - 2022年9月30日结束的九个月里，公司在亚马逊市场之外的销售额大幅增长，但由于COVID - 19变体的不确定性，无法确定收入增长是否会持续[208] 公司股权相关情况 - 2022年1月公司完成2229950股普通股私募发行，每股3.24美元，总收益约720万美元，约73%资金来自现有股东、高管和董事会成员[222][223] - 2022年1月公司名称从Orbsat Corp变更为NextPlat Corp [228] - 2022年公司多次发放受限股，如1月发放10000股，7月向eAperion Partners LLC发放200000股等，产生相应股票薪酬费用[229][230] - 截至2022年9月30日，公司有50000000股普通股授权，9649096股已发行和流通[236] - 截至2022年9月30日，公司有3312000份注册认股权证授权，2836092份已发行和流通，行使价5美元；144000份未注册承销商认股权证已发行和流通，行使价5.5美元，认股权证2026年6月到期[237] 公司财务关键指标变化 - 2022年前九个月公司经营活动净现金使用2731076美元，9月30日营运资金13378221美元，累计亏损30205435美元，股东权益18192649美元[238] - 2022年前九个月公司营收9080083美元，较2021年同期的5667966美元增长60.2%；第三季度营收2630826美元，较2021年同期的2250278美元增长16.9% [239][240] - 2022年前九个月公司销售成本7032847美元，较2021年同期的4195823美元增长67.6%；第三季度销售成本1952072美元，较2021年同期的1757142美元增长11.1% [242] - 2022年前九个月公司总运营费用6580039美元，较2021年同期的4557254美元增长44.4%；第三季度总运营费用2843693美元，较2021年同期的2729982美元增长4.2% [243] - 九个月内其他总费用从148.1974万美元降至23.1981万美元，降幅84.3%；三个月内从6.8703万美元增至9.3901万美元[249] - 2022年第三季度和前九个月所得税前净亏损分别为225.884万美元和476.4784万美元，2021年同期分别为230.5549万美元和456.7085万美元[250] - 2022年第三季度和前九个月附属公司净亏损权益均为345.4436万美元，2021年同期无亏损或收入[251] - 2022年第三季度和前九个月净亏损分别为571.3276万美元和821.922万美元，2021年同期分别为230.5549万美元和456.7085万美元[252] - 2022年9月30日现金余额为1246.9607万美元，营运资金为1337.8221万美元[253] - 2022年9月30日流动资产较2021年12月31日减少453.0091万美元，降幅23%；流动负债减少131.4105万美元，降幅47.3%[254] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为273.1076万美元，2021年同期为299.7644万美元[257][258] - 2022年和2021年前九个月投资活动净现金使用量分别为747.1118万美元和9.5598万美元[259] - 2022年和2021年前九个月融资活动净现金流入分别为553.4318万美元和1946.6289万美元[261][262] - 2022年9月30日和12月31日预付费用分别为10.9765万美元和14.6935万美元[271] 公司资产折旧与摊销情况 - 办公家具和固定装置、计算机设备、租赁设备预计使用寿命为4年，租赁改良为5年，装饰品为10年，网站开发为2年[280] - 无形资产包括按收购成本记录的客户合同，摊销期为10年[281] 公司财务相关评估与影响 - 公司在2022年9月30日和2021年9月30日无需记录任何减值费用[283] - FASB于2021年5月发布的ASU 2021 - 04自2021年12月15日后的年度生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[287] - FASB于2021年10月发布的新指引要求公司对业务合并中取得的客户合同应用Topic 606，公共实体需在2022年12月15日后的财年采用，公司正在评估影响和采用时间[289] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2021年12月31日，公司管理层评估财务报告内部控制存在重大缺陷，原因包括内部审计职能不足和会计职能缺乏职责分离，截至2022年9月30日，财务报告内部控制仍无效[292] - 2022年9月30日前九个月，公司财务报告内部控制无重大变化[297] 公司诉讼与投诉情况 - 2021年6月22日，公司前首席财务官Thomas Seifert被解雇，双方就补偿问题进行诉讼，案件编号为1:21 - cv - 22436 - DPG[298] - 2022年9月8日，Thomas Seifert撤回对公司的OSHA投诉，该事项已结案[299] 公司数字资产业务风险 - 公司对拟发布到平台的NFT进行风险评估，仅允许发布有充分理由认定不是证券的NFT，但仍可能面临法律或监管行动[306] - 公司数字资产相关业务面临监管、市场、会计等多方面风险，如NFT证券属性认定、支付法规、法律适用不确定、大持有者抛售影响股价、会计方法可能变更等[307][308][309][312][313] 公司受限股发行与薪酬记录 - 2022年7月22日，公司向eAperion Partners LLC发行200,000股受限普通股，记录的基于股份的薪酬为805,246美元[314] - 2022年8月4日，公司向Andrew Cohen发行15,000股受限股，基于股份的薪酬为76,950美元[315] - 2022年9月20日，公司向eAperion Partners LLC发行116,000股受限普通股，基于股份的薪酬为292,320美元[316] - 2022年9月28日，公司向Douglas Ellenoff发行20,000股受限股，基于股份的薪酬为107,400美元；向Paul Thomson发行5,000股受限股，基于股份的薪酬为26,850美元[317][318] 公司人员职位变动与协议 - 2022年11月2日，董事会选举Robert Bedwell为首席合规官，其就业协议初始期限为三年，年薪125,000美元，初始奖励为50,000股公司普通股的股票期权[321][322] - Progressive Care将支付Robert Bedwell年薪的20%[323] - 2022年11月2日，董事会批准Paul Thomson从执行副总裁兼首席财务官过渡为高级副总裁，新就业协议初始期限为一年，年薪150,000美元[326][327] - 2022年11月2日，董事会选举Cecile Munnik为首席财务官，就业协议初始期限为三年，2023年6月30日前年薪67,500美元，之后年薪225,000美元，初始奖励为50,000股公司普通股的股票期权[329][330] - 2023年6月20日前，Cecile Munnik将30%的工作时间投入公司，7月1日起全职投入[330] - 截至2023年7月30日，Cecile Munnik将继续担任Progressive Care首席财务官[331] 公司签订协议情况 - 2022年8月30日，NextPlat Corp与Progressive Care Inc.签订证券购买协议[334] - 2022年8月30日，公司等多方签订机密票据购买和释放协议[334] - 2022年8月30日，公司等多方签订债务修改协议[334] - 2022年9月28日，公司与M. Cristina Fernandez签订董事服务协议[334] - 2022年10月1日，公司与M. Cristina Fernandez签订股票期权协议[334] - 2022年11月7日，公司与Robert Bedwell签订雇佣协议[334] - 2022年11月14日，公司与Paul Thomson签订雇佣协议[334] - 2022年11月14日，公司与Cecile Munnik签订雇佣协议[334] 报告签署情况 - 报告日期为2022年11月14日，由Charles M. Fernandez和Paul R. Thomson代表NextPlat Corp签署[337] 公司ERP系统实施情况 - 2022年4月公司开始实施ERP系统，截至9月30日约27%成本计入SGA，73%资本化并折旧[235]