财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度油气销售为2471美元，2020年同期为84620美元[11] - 2021年第一季度毛利润为-12021美元，2020年同期为16762美元[11] - 2021年第一季度净亏损为2055688美元，2020年同期为3693863美元[11] - 2021年第一季度每股亏损为0.02美元，2020年同期为0.05美元[11] - 2021年第一季度经营活动净现金为-3536713美元，2020年同期为-321342美元[13] - 2021年第一季度投资活动净现金为-10689022美元，2020年同期为-2212852美元[13] - 2021年第一季度融资活动净现金为27248988美元，2020年同期为2527118美元[13] - 截至2021年3月31日，公司自成立以来累计亏损113991285美元[17] - 截至2021年3月31日，公司现金期末余额为13154580美元，2020年同期为833087美元[13] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司对未评估资产分别资本化利息141,048美元和614,479美元[32] - 2021年3月31日和2020年3月31日，公司油气销售收入分别为2,471美元和84,620美元，其中石油销售分别为1,166美元和82,113美元，天然气销售分别为1,305美元和2,507美元[47] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，油气资产资本化成本分别为4709.79万美元和4651.41万美元[56] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，完全成本池内重新分类的累计未评估成本均为588.16万美元[58] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，关联方应付款分别为4.5万美元和9.88万美元[85] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，应计工资分别为0美元和121.38万美元[85] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，麦凯布石油公司应收账款分别为99,820美元和92,320美元[86] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司递延所得税资产分别为78,903,136美元和77,359,811美元，已全额计提减值准备[105] - 截至2021年3月31日，资产弃置义务负债为21,937美元，较2020年12月31日增加93美元[131] 股份相关数据 - 截至2021年3月31日，公司普通股发行后股份总数为145313667股[14] - 计算摊薄每股收益时，排除了8,741,060股因行使流通认股权证和期权而可发行的股份，因其具有反摊薄效应[50] - 2021年1月13日，公司私募300,000股普通股，每股0.80美元，总收益240,000美元[93] - 2021年2月10日，公司公开发行23,000,000股普通股，每股1.20美元，扣除费用后总收益25,689,649美元[94] - 2021年5月，公司因认股权证行权发行250,000股普通股[132] 会计准则采用影响 - 公司于2021年1月1日起采用ASU 2019 - 12简化所得税会计，对合并财务报表无重大影响[52] - 2020年10月FASB发布的ASU 2020 - 09对公司合并财务报表或披露无重大影响[53] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 10，对财务报表及相关披露无重大影响[54] 现金管理情况 - 公司现金余额有时会超过联邦存款保险公司的担保额度，现金存于高评级金融机构并定期监控其信用状况[25] 油气业务核算方法 - 公司采用完全成本法核算油气勘探开发活动，成本包括成功和不成功的勘探开发活动[29] 油气资产减值情况 - 公司对油气资产进行“上限测试”，若资本化成本超过未来净现金流现值，超出部分计入费用，2021年和2020年第一季度未记录减值费用[34] 奥罗格兰德项目情况 - 截至2021年3月31日，奥罗格兰德项目约13.4万英亩的租约仍然有效，公司认为截至该日的所有钻探义务已完成[63][64] - 奥罗格兰德项目预计还需约870万美元的资本支出，之后资本支出将按工作权益所有者的比例分配[68] - 2020年3月9日，票据持有人将600万美元本金和约133.1万美元应计利息转换为奥罗格兰德项目6%的工作权益[70] - 2018年10月发行的600万美元可转换本票于2020年3月9日转换为奥罗格兰德项目6%的工作权益[111][113] 黑兹尔项目情况 - 截至2021年3月31日，公司在黑兹尔项目的工作权益为80%，净收入权益为74 - 75%[76] - 截至2021年3月31日，马斯特森黑兹尔合伙公司有机会以1269.07万美元的价格购买整个黑兹尔项目，每净矿权英亩约1300美元[80][81] 其他项目生产情况 - 目前公司在俄克拉荷马州中部的维京共同利益区和草原格罗夫各有一口井正在生产[83] 办公室租赁情况 - 公司办公室租赁至2021年10月31日，月租金3,512美元[87] 法律诉讼情况 - 2020年1月31日，公司被起诉，索赔超100万美元，2021年1月14日原告撤诉，2月26日公司撤回反诉，4月13日原告申请恢复诉讼，法院未裁决[88] - 2020年4月30日，子公司起诉科达克斯评估技术公司，索赔约140万美元，科达克斯反诉并申请104,500.01美元矿产权留置权[89] 债务转换情况 - 2017年发行的800万美元和2018年发行的450万美元的本票在2021年第一季度全部转换为公司普通股[107][108][109][110] 认股权证和期权假设 - 2020年计算认股权证和期权公允价值的假设：无风险利率0.13% - 1.61%，预期波动率90% - 205%，股息率0%，缺乏市场性折扣20%，预期寿命3 - 5年[102] 转换协议权益 - 转换协议给予债券持有人额外权益，包括认股权证可购买750,000股受限普通股，行权价0.7美元/股，期限5年[114] 债务清偿与转换相关数据 - 2020年3月31日止三个月，公司债务清偿损失为1,829,651美元，债务转换中转让工作权益公允价值8,778,000美元，发行认股权证价值382,500美元[115] 本票发行与修订情况 - 2019年2月11日，公司出售两张14% D系列无担保可转换本票，筹集2,000,000美元，年利率14%，到期日2020年5月11日，转换价1.08美元/股[116] - 2020年4月21日，公司修订两张D系列本票，到期日延至2021年11月11日，转换价降至0.43美元/股，给予持有人转换工作权益选择权[117] - 2019年7月，公司发行8%无担保可转换本票，金额2,010,000美元，到期日2021年5月21日，转换价1.1美元/股，附带认股权证[120] PPP贷款情况 - 2020年4月10日，公司申请PPP贷款77,477美元，利率0.98%，2021年3月31日全额豁免[122][123] 其他贷款情况 - 2020年9月18日，公司获McCabe Petroleum Corporation 1,500,000美元6%有担保可转换本票贷款，到期日2021年5月10日[124] - 2020年9 - 12月，公司分三次向Metamaterial贷款共11,000,000美元，年利率8%，到期日2022年2月18日或9月20日[128][129]