采用CECL模型的影响 - 公司于2023年1月1日采用CECL模型，导致信贷损失准备金增加510万美元[160] - 采用CECL模型同时为未使用承诺创建了23.9万美元的准备金[160] - 采用CECL模型导致留存收益减少380万美元，扣除递延税资产增加150万美元后的净额[160] 信贷损失准备金的方法与估计 - 信贷损失准备金的充足性及计算方法被视为关键会计估计[164] - 信贷损失准备金包括信贷损失拨备和未使用承诺拨备[167] - CECL方法要求对贷款整个生命周期的预期信贷损失进行估计[167] - 预期信贷损失的估计基于历史经验、当前状况及合理支持的前瞻性预测[167] - 未使用承诺拨备的估算方法与组合贷款相同，并考虑资金支用的可能性[167] - 信贷损失准备金的评估是公司最关键会计估计之一[168] - 准备金金额的确定依赖于信用风险评级、重大判断及对经济因素的定量和定性评估[169] 季度收入与利润表现 - 2023年第三季度净利息收入为2415.4万美元，较第二季度的2497万美元下降3.3%，净息差为2.94%，较第二季度的3.10%收窄16个基点[175] - 2023年第三季度净收入为1142.8万美元，较第二季度的1310.8万美元下降12.8%，较2022年同期的1689.3万美元下降32.3%[175] - 2023年前九个月净收入为4026.6万美元，较2022年同期的5242.2万美元下降23.2%[175] - 2023年第三季度每股基本收益为0.45美元，较第二季度的0.52美元下降13.5%，较2022年同期的0.66美元下降31.8%[175] - 2023年第三季度平均资产回报率为1.30%，较第二季度的1.55%下降25个基点，平均股东权益回报率为12.14%，较第二季度的14.87%下降273个基点[175] - 2023年第三季度净利润为1140万美元，同比下降550万美元或32.4%[180] - 2023年前九个月净利润为4030万美元，同比下降1210万美元或23.2%[181] - 公司净利息收入在2023年第三季度为24.2百万美元，相比2022年同期的29.8百万美元下降了5.6百万美元[192] - 2023年前九个月净利息收入为75.4百万美元，相比2022年同期的90.7百万美元下降了15.3百万美元，主要由于利率变化导致利息支出增加23.6百万美元[195][201] 季度成本与费用表现 - 2023年第三季度利息支出为2455.5万美元，较第二季度的2251.2万美元增长9.1%，付息负债平均成本为3.97%，较第二季度的3.74%上升23个基点[175] - 2023年第三季度利息支出为2460万美元，同比增长1610万美元或188.6%[185] - 2023年第三季度非利息支出为1180万美元，较2022年同期的1270万美元下降90.3万美元或7.1%[214] - 总非利息支出在截至2023年9月30日的九个月内为3400万美元，较2022年同期的3800万美元减少400万美元，降幅为10.5%[215] - 截至2023年9月30日的九个月内，薪酬及员工福利支出为2033万美元，较2022年同期的2278万美元减少245万美元，降幅为10.7%[215] - 截至2023年9月30日的九个月内，其他支出为876万美元，较2022年同期的1037万美元减少161万美元，降幅为15.5%[218] - 截至2023年9月30日的九个月内，所得税支出为1560万美元，而2022年同期为1930万美元，公司有效税率分别为27.9%和26.9%[219] 资产与负债规模及结构 - 截至2023年9月30日，公司总资产为35.1亿美元，总贷款为30.3亿美元，总存款为27.2亿美元，股东权益总额为3.847亿美元[170] - 2023年第三季度总存款增至27.2亿美元，较2022年底增长1.9%[179] - 公司总资产从2022年12月31日的34.3亿美元增至2023年9月30日的35.1亿美元，增加8380万美元，增幅为2.44%[220] - 截至2023年9月30日，总贷款为30.4亿美元，较2022年12月31日的30.7亿美元减少2690万美元，降幅为0.9%[221] - 总存款较2022年末增长5170万美元（1.9%）至27.2亿美元，其中定期存款增加1.711亿美元，但无息存款减少5250万美元[234] 资产收益率与负债成本 - 2023年第三季度贷款收益率为5.98%，较第二季度的5.95%上升3个基点，生息资产平均收益率为5.92%，较第二季度的5.90%上升2个基点[175] - 公司总生息资产平均余额从2022年第三季度的3,077.9百万美元增至2023年第三季度的3,261.6百万美元，平均收益率从4.94%上升至5.92%[192] - 付息负债总平均余额从2022年第三季度的2,241.4百万美元增至2023年第三季度的2,453.5百万美元，平均付息率从1.51%大幅上升至3.97%[192] - 货币市场存款平均余额从2022年第三季度的1,180.0百万美元降至2023年第三季度的1,037.0百万美元，但平均付息率从1.74%大幅上升至4.48%[192] - 定期存款平均余额从2022年第三季度的499.6百万美元显著增至2023年第三季度的966.4百万美元，平均付息率从1.14%上升至3.96%[192] - 2023年第三季度总存款加权平均利率为3.21%，显著高于2022年同期的1.12%[240] 信贷质量与拨备 - 2023年第三季度不良贷款加OREO占总额比例为1.25%[176] - 贷款损失准备金（ACL）占不良贷款比例为47.61%[176] - 2023年第三季度信贷损失拨备为38.1万美元，相比2022年同期的170万美元大幅下降[203] - 2023年前九个月信贷损失拨备为79.7万美元，而2022年同期为160万美元[203] - 截至2023年9月30日，公司ACL占总贷款比例为0.58%，高于2022年同期的0.50%[203] - 截至2023年9月30日，不良贷款为3710万美元，占贷款总额的1.22%，而2022年12月31日为2016万美元，占比0.66%[226][228] - 信贷损失拨备从2022年12月31日的1390万美元增至2023年9月30日的1770万美元，增加380万美元，增幅为27.2%[229] - 期末贷款信用损失拨备为1766万美元，占总贷款比例0.58%，高于2022年同期的0.50%[232] - 2023年第三季度净冲销率为-0.00%（净回收），而九个月累计净冲销率为0.02%[232] 非利息收入表现 - 2023年第三季度非利息收入为290.2万美元，较第二季度的476.1万美元大幅下降39.0%[175] - 2023年第三季度非利息收入为290万美元，同比下降220万美元或43.1%[205][206] - 2023年前九个月非利息收入为1370万美元，同比下降370万美元或21.4%[205][206] - 2023年前九个月SBA贷款出售收益为330万美元，高于2022年同期的210万美元，增幅58.0%[206][209] - 2023年前九个月其他非利息收入为220万美元，同比增加45.1万美元或26.5%[206][213] 业务线表现 - 2023年第三季度抵押贷款发放量为9190万美元，远低于2022年同期的2.557亿美元[207] - 商业房地产贷款平均余额从2022年第三季度的601.4百万美元增至2023年第三季度的647.2百万美元，平均收益率从6.53%显著上升至8.85%[192] - 住宅房地产贷款平均余额从2022年第三季度的2,201.2百万美元增至2023年第三季度的2,289.4百万美元，平均收益率从4.67%上升至5.08%[192] - 公司住宅抵押贷款服务组合总额从2022年9月的5.506亿美元降至2023年9月的4.648亿美元[211] - 截至2023年9月30日，公司为他人服务的SBA贷款为4.878亿美元，而2022年12月31日为4.651亿美元[224] - 截至2023年9月30日，公司为他人服务的住宅抵押贷款为4.648亿美元，而2022年12月31日为5.267亿美元[225] 存款结构变化 - 公司无保险存款占比从2022年底的32.5%降至2023年9月30日的27.2%[179] - 无息存款占比从2022年末的22.9%下降至2023年9月30日的20.6%[234] - 经纪存款增至7.416亿美元，占存款总额比例从19.6%上升至27.3%[235] - 未保险存款占比为27.2%，较2022年末的32.5%有所下降[238] 资本充足率与股东回报 - 截至2023年9月30日，普通股一级资本比率为17.03%，总资本比率为17.91%[179] - 截至2023年9月30日，每股账面价值为15.24美元，较2022年9月30日的13.76美元增长10.8%[175] - 公司总资本充足率为17.91%，一级资本充足率为17.03%，均远超监管要求的10.50%和8.50%[252] - 公司宣布每股0.18美元的现金股息，将于2023年11月10日支付[253] 流动性及借款情况 - 公司在联邦住房贷款银行的未偿还预付款从3.75亿美元降至3.25亿美元，可用借款额度增至7.128亿美元[241][249] 利率风险识别与管理 - 公司识别利率风险为其主要的市场风险来源，源于重定价风险、期权风险、收益率曲线风险和基差风险[257][258] - 公司使用净利息收入模拟模型，在12个月内利率±200个基点的标准情景下评估利率风险[266] - 利率风险测量至少每季度向资产负债管理委员会（ALCO）报告一次，包括期末结果和任何超限的政策限制[261] 利率敏感性分析：净利息收入 - 截至2023年9月30日，利率上升200基点时，12个月净利息收入预计增加1.70%，24个月预计增加12.10%[267] - 截至2023年9月30日，利率下降200基点时，12个月净利息收入预计减少1.00%，24个月预计增加7.40%[267] - 截至2022年12月31日，利率上升200基点时，12个月净利息收入预计减少1.60%，24个月预计增加21.60%[267] - 截至2022年12月31日，利率下降200基点时，12个月净利息收入预计增加2.50%，24个月预计增加12.90%[267] 利率敏感性分析：经济价值权益（EVE） - 公司评估经济价值权益（EVE）对利率瞬时冲击的敏感性，模拟±100、±200和±300基点的情景[267] - 截至2023年9月30日，利率瞬时上升200基点将导致EVE减少13.80%，下降200基点将导致EVE增加15.90%[267] - 截至2022年12月31日，利率瞬时上升200基点将导致EVE减少11.90%，下降200基点将导致EVE增加13.10%[267]