收入和利润（同比环比） - 公司第四季度（截至2023年2月28日）收入为1.25万美元，去年同期为零收入[184][185] - 2023财年收入17.28万美元（去年同期为零），来自Terrebonne工厂生产的Loop™ PET树脂[193] - 第四季度净利润542万美元（去年同期亏损1427万美元），主要受益于998万美元土地处置收益及费用缩减[188] - 全年净亏损2130万美元（同比改善2362万美元），土地处置收益1668万美元是关键因素[192] - 净亏损从2022年的4492万美元降至2023年的2130万美元，减少2362万美元，降幅52.6%，主要因土地处置收益1668万美元及研发费用减少1039万美元[196] - 公司2023财年净亏损2130万美元，运营活动现金净流出3490万美元[233] - 2022财年公司净亏损44,920,956美元，较上年同期显著扩大[243] 成本和费用（同比环比） - 研发费用同比下降476万美元至221万美元，主要因外部工程成本减少191万美元及设备采购减少176万美元[186] - 行政费用同比下降123万美元至220万美元，主要因保险成本减少44万美元及专业费用减少40万美元[187] - 全年研发费用减少1039万美元至1735万美元，设备采购支出减少533万美元是主因[192] - 全年行政费用激增764万美元至2043万美元，主要因股票薪酬增加822万美元[192] - 研发费用从2022年的2774万美元下降至2023年的1735万美元，减少1039万美元，降幅37.5%[194] - 一般及行政费用从2022年的1279万美元增至2023年的2043万美元，增加764万美元，增幅59.7%，主要因股票薪酬增加822万美元[195] - 2023财年研发支出1734.6万美元，同比下降37.5%（2022财年2773.6万美元）[240] - 2023财年行政管理费用2042.9万美元，同比上升59.7%（2022财年1279.2万美元）[240] - 研发费用从2022年的27,736,425美元降至2023年的17,345,964美元，同比下降37.5%[353][355] - 2023年员工薪酬支出为11,224,336美元，较2022年的3,298,610美元增长240.2%，主要包含7,740,000美元CEO绩效里程碑股票补偿[355] 各地区表现 - 亚洲首座工厂计划2023年动工（韩国蔚山），预计2025年底投产，年产能7万吨PET树脂[178][181] - 美国业务亏损从2022年的12,690,909美元收窄至2023年的8,406,384美元，改善33.8%[364] - 海外业务亏损从2022年的32,230,047美元收窄至2023年的12,894,181美元，改善60%[364] 管理层讨论和指引 - 与SK Geo Centric合作的亚洲/欧洲项目将降低公司资本投入，并收取年度技术许可费[178] - 公司目前处于预商业化阶段，可用流动性为32.16百万美元，包括29.59百万美元现金及现金等价物和2.57百万美元未提取的银行贷款[255] - 公司依赖股权融资支持运营，未来可能通过债务、股权或合资企业获取资金[256] - 公司已承诺部分现金用于长期设备采购[257] - 公司采用ASC 606标准确认收入，主要来自Loop™ PET树脂的销售[259] 现金流 - 截至2023年2月28日，公司流动性为3216万美元，包括2959万美元现金及未使用的257万美元银行信贷额度[199] - 2023年运营活动现金净流出3489万美元，较2022年的4056万美元减少567万美元，降幅14.0%[209] - 2023年投资活动现金净流入2128万美元，主要因出售土地获得2231万美元净收益，而2022年为净流出753万美元[211] - 2022年通过私募股权融资净筹集5605万美元，并偿还94万美元长期贷款[213] - 经营活动产生的净现金流出为34,891,759美元，相比去年的40,562,661美元有所减少[249] - 投资活动产生的净现金流入为21,278,798美元，主要来自土地处置收益22,313,868美元[249] - 融资活动产生的净现金流入为1,011,732美元，主要来自客户存款1,011,732美元[249] - 汇率变动对现金的影响为-869,512美元[249] - 年末现金及现金等价物为30,590,686美元，相比年初的44,061,427美元有所减少[249] - 截至2023年2月28日现金及等价物余额2959.1万美元，同比下降32.8%（2022年4406.1万美元）[238] 资产处置和收益 - 公司出售土地获得净收益22,313,868美元，实现处置收益16,683,492美元[306][307] - 2023财年处置土地获得1668.3万美元收益[240] - 2023财年处置土地获得16,683,492美元收益[248] 债务和融资 - 公司与Investissement Québec签订融资协议，最高可获338万美元贷款，利率2.36%，已分两笔拨付338万美元[204] - 公司签订855万美元长期设备采购协议，已支付340万美元现金定金[202] - 长期债务从337.8万美元（2022年）降至324.0万美元（2023年）[238] - 2022财年通过发行普通股净融资56,049,167美元，其中34,587,246美元计入资本公积[242] - 截至2023年2月28日，公司总债务义务为3,563,761美元，其中1,167,786美元为长期债务[332] - 公司2022财年偿还贷款本金937,156美元，支付利息32,791美元[334] - 公司子公司Loop Canada, Inc.获得加拿大银行提供的最高2,571,827加元（约350万加元）的运营信贷额度，利率为加拿大银行最优惠利率加1.0%，截至2023年2月28日未提取[333] - 公司在2018年1月24日获得1,028,731加元（约140万加元）的20年期分期贷款，利率为加拿大银行最优惠利率加1.5%，已于2022年1月全额偿还[334] - 公司签订价值854.6万美元的长期设备采购协议，已支付339.57万美元现金保证金[371] 股权和薪酬 - 公司CEO Daniel Solomita持有19,210,000股普通股和1股A系列优先股，拥有公司75.7%的投票控制权[343] - 截至2023年2月28日，Solomita的3,400,000份限制性股票单位（RSU）中1,400,000份已归属，基于2020年4月30日每股7.74美元的授予日公允价值[340] - 公司在2023财年发行81,168股普通股以结算已归属的限制性股票单位[346] - 公司在2022财年通过发行4,714,813股普通股（附带认股权证）筹集总收益56,577,756美元，每股发行价12.00美元[348] - 公司与SK Geo Centric, Ltd.的证券购买协议中，4,714,813股普通股的相对公允价值为34,622,854美元[352] - 公司授予Solomita的4,000,000份限制性股票单位分为四个绩效里程碑，每个里程碑达成后可获得1,000,000股普通股[339] - 公司CEO因达成绩效里程碑获得1,000,000份限制性股票单位(RSU)，对应股票补偿费用7,740,000美元[355][358] - 2023年股票期权总数从1,570,000份增至2,542,000份，加权平均行权价从6.87美元降至5.27美元[356] - 未行使认股权证数量从2022年的11,659,418份降至2023年的7,089,400份，主要因4,570,018份认股权证到期[362] - 限制性股票单位(RSU)未结算数量从4,018,567份降至3,888,618份，加权平均公允价值从7.42美元降至7.09美元[357] - 2023年股票补偿总费用为10,086,186美元（研发1,337,167美元+行政8,749,019美元），较2022年增长约8倍[359] - 2023财年股票薪酬支出达10,086,186美元，较上年2,062,367美元大幅增加[248] 税务 - 公司美国联邦净经营亏损结转额为3812.24万美元（2022年为3031.60万美元），有效期至2035-2038年，2018年后亏损可无限期结转[365] - 加拿大联邦和魁北克省净经营亏损结转额分别为6761.67万加元（2022年为5931.05万加元）和7074.66万加元（2022年为6135.35万加元），有效期至2037-2043年[365] - 公司研发支出抵税额为747.14万加元（2022年为599.83万加元），可无限期结转用于减少未来应税收入[366] - 递延所得税资产总额为3399.58万美元（2022年为2976.28万美元），其中加拿大净经营亏损结转占1827.84万美元（2022年为1573.54万美元）[367] - 估值备抵增加434.68万美元（2023年）和1124.13万美元（2022年），导致递延税资产净值为零[365][367] - 公司研发税收抵免为20.16万美元（2023年）和7.63万美元（2022年）[365] - 不可抵扣费用为76.21万美元（2023年）和32.91万美元（2022年）[365] - 美国与加拿大税务稽查涵盖2019年2月28日及以后的纳税年度[370] 其他重要内容 - 截至2023年2月28日累计赤字达1.559亿美元[233] - 公司通过Black-Scholes模型估算股票期权公允价值，关键假设包括无风险利率、波动率和期权期限[222] - 限制性股票单位公允价值按授予日公司普通股收盘价计算[221] - 2023财年加权平均流通股4741.9万股，基本和稀释每股亏损0.45美元[240] - 截至2022年2月28日，公司普通股数量为47,388,056股，面值总额为4,740美元[243] - 2022财年认股权证相关资本变动为69,323美元[242] - 截至2023年2月28日，累计赤字达155,883,491美元，较上年增长21,300,565美元[246] - 2023财年法律和解支付净额2,262,218美元[248] - 2022财年法律和解损失2,519,220美元[248] - 2022财年联营企业投资损失1,119,078美元[248] - 2020年10月公司面临集体诉讼，指控其在2018年9月至2020年10月期间存在证券欺诈行为[372]